審核委員會之職權範圍-irasia.com.PDFVIP

HONG KONG FERRY (HOLDINGS) COMPANY LIMITED 香港小輪( 集團) 有限公司 (於香港註冊成立之有限公司) ( 股份代號: 50) 於二零一二年三月二十日採納及由二零一五年十二月十一日起修訂生效 審核委員會之職權範圍 1. 成員 1.1 審核委員會成員（「成員」）須由董事會不時委任及至少要有三名成員。成 員須以獨立非執行董事（「獨立非執行董事」）佔大多數，其中又至少要有 一名具備適當專業資格，或具備適當的會計或相關的財務管理專長的獨立非 執行董事。 1.2 審核委員會主席須由董事會委任亦必須是獨立非執行董事。 1.3 現時負責審核本公司賬目的核數公司的前任合夥人在他終止成為該公司合 夥人的日期；或他不再享有該公司財務利益的日期（以日期較後者為準）起 計一年內，不得擔任本公司審核委員會的成員。 2. 秘書 2.1 審核委員會之秘書須由公司秘書出任。 3. 會議 3.1 審核委員會每年須至少召開兩次會議。並可按委員會之工作需要舉行額外會 議。 3.2 召開任何會議應發出至少七日通知，惟全體成員一致豁免有關通知則除外。 3.3 審核委員會之會議法定人數須為兩名成員。 3.4 會議可由成員親身出席、透過電話或視像會議之形式進行。成員可透過電話 會議或容許全部與會人士聆聽對方聲音之類似通訊器材，參與會議。 3.5 於任何會議提呈之審核委員會決議，須經由出席成員以過半數票投票通過。 由二零一五年十二月十一日起修訂生效 1 3.6 經由審核委員會全體成員簽署之書面決議，其效力及作用與決議於正式召開 及舉行之審核委員會會議上通過無異。 3.7 完整會議記錄須由審核委員會之秘書保存。會議記錄的初稿及最後定稿應在 會議後一段合理時間內先後發送全體成員，初稿供成員表達意見，最後定稿 作其記錄之用。 4. 出席會議 4.1 本公司之外聘核數師代表每年至少與審核委員會在執行董事會成員不出席 之情況下（應審核委員會之邀請除外）舉行一次會議。 4.2 就上述4.1項而言，主席可按有需要或屬適宜時，要求管理層成員、內部稽 核部門主管及外聘核數師代表出席審核委員會會議。 4.3 就上述4.1項而言，其他董事會成員亦有權出席審核委員會會議。 4.4 只有審核委員會成員方有權於審核委員會會議投票表決。 5. 股東週年大會 5.1 審核委員會主席或在他╱她俱缺席的情況下，審核委員會另一成員（必須 為獨立非執行董事）須出席本公司股東週年大會，並準備回應股東有關審 核委員會事務及職責之提問。 6. 職責、權力及酌情決定權 審核委員會應有之職責、權力及酌情決定權如下： 與本公司外聘核數師的關係 6.1 就外聘核數師的委任、重新委任及罷免向董事會提供建議、批准外聘核數 師的薪酬及聘用條款，及處理任何有關該外聘核數師辭職或辭退該外聘核 數師的問題； 6.2 檢討及監察外聘核數師是否獨立及客觀； 6.3 根據適用之準則檢討及監察核數程序是否有效；審核委員會應於核數工作 開始前先與外聘核數師討論核數性質及範疇及有關申報責任； 由二零一五年十二月十一日起修訂生效 2 6.4 就外聘核數師 （包括與負責核數的公司處於同一控制權、所有權或管理權 之下的任何機構，或一個合理知悉所有有關資料的第三方，在合理情況下 會斷定該機構屬於