塔城地区地税系统廉政风险防控工作自查表.docVIP

塔城地区地税系统廉政风险防控工作自查表 单位（盖章）：塔城地区地方税务局 2014年9月9日 序号 评议内容 分值 工作完成情况 得分 扣分原因 备注 1 党组发挥主体作用情况（10分） 是否作为重要任务、列入重要议程，认真组织实施。 2 　领导重视，列入了重要议程，并能够认真组织实施。 2 　 　 是否建立健全领导体制和工作机制。 1 　建立健全领导体制和工作机制。 1 　 　 是否及时研究解决工作中的重要问题。 2 及时研究解决工作中的重要问题。 2 　 　 主要领导和班子成员认识是否到位。 1 主要领导和班子成员认识到位。 1 　 　 是否做到与业务工作同部署、同检查、同考核。 2 做到了与业务工作同部署、同检查、同考核。 2 　 　 是否带头查找并及时调整廉政风险点、带头制定完善并落实防控措施。 2 领导成员带头查找并及时调整廉政风险点、并带头制定完善并落实防控措施。 2 　 　 2 纪检组发挥监督作用情况（10分） 是否协助党组具体抓组织落实和监督检查工作。 3 主动协助党组具体抓组织落实和监督检查工作。 3 　 　 是否对清权确责、排查风险点、确定风险等级、制定防控措施、预警处置、责任制落实等各个环节的工作进行全方位跟踪督查落实。 3 对清权确责、排查风险点、确定风险等级、制定防控措施、预警处置、责任制落实等各个环节的工作进行全方位跟踪督查落实。 3 　 　 是否对实施廉政风险防控中发现的重要个案和综合情况，及时向所在党组和上级纪检监察机关报告。 4 在廉政风险防控中发现的重要个案和综合情况，按季向所在党组和上级纪检监察机关报告。 4 　 　 3 规范厘清职权情况（20分） 是否按照权责一致的要求，依法对各项职责和权力的来源、种类、界限进行分项梳理，明晰职责。 5 按照权责一致的要求，依法对各项职责和权力的来源、种类、界限进行分项梳理，明晰职责。 5 　 　 是否编制本部门本单位的职责目录，明确岗位职责名称、内容、行使主体和法律依据等。 5 编制了本部门本单位的职责目录，明确了岗位职责名称、内容、行使主体和法律依据等。 5 　 　 是否绘制权力运行流程图，明确办理主体、条件、程序、期限和监督方式等。 10 绘制了权力运行流程图，明确办理主体、条件、程序、期限和监督方式等。 10 　 　 4 排查重点廉政风险点情况（30分） 有无延压税款，擅自改变纳税人税款所属期逃避缴纳税款滞纳金及罚款等行为。 1 经查无延压税款，擅自改变纳税人税款所属期逃避缴纳税款滞纳金及罚款等行为。 1 　 有无逃避缴纳房产税、土地使用税，税务机关失于管理等行为。 1 无逃避缴纳房产税、土地使用税，税务机关失于管理等行为。 1 有无开具发票但未缴、少缴税款，以税顶账等行为；核查发票存根联，自查是否存在大头小尾开具发票问题。 2 无开具发票但未缴、少缴税款，以税顶账等行为；核查发票存根联，自查不存在大头小尾开具发票问题。 2 是否存在以低税率缴税而开具高税率发票，造成税款流失的。 1 不存在以低税率缴税而开具高税率发票，造成税款流失的情况。 1 是否存在开具大头小尾税票；使用网络版软件征收税款的，自查是否及时足额汇缴税款并入库。 2 不存在开具大头小尾税票；使用网络版软件征收税款的行为，自查能够及时足额汇缴税款并入库。 2 是否存在越权减免、擅自扩大减免税执行口径，造成税款流失的；核查备案类减免税是否存在明显不符合政策，又未实施有效后续管理予以纠正的。 2 不存在越权减免、擅自扩大减免税执行口径，造成税款流失的行为；核查备案类减免税没有存在明显不符合政策的问题。 2 是否存在越权批准延期缴纳税款，延期超过时限但未追缴税款的。 1 不存在越权批准延期缴纳税款的行为。 1 是否存在违反退税程序、无故拖延退税办理、虚假办理退税的。 1 不存在违反退税程序、无故拖延退税办理、虚假办理退税的情况。 1 是否存在未按照规定程序、标准核定税款，随意变更税款核定的。 1 不存在未按照规定程序、标准核定税款，随意变更税款核定的问题。 1 是否存在未依据税收法律实施行政处罚，或违反法律规定而以集体决策形式免于处罚的。 2 不存在未依据税收法律实施行政处罚，或违反法律规定而以集体决策形式免于处罚的行为。 2 稽查选案环节是否存在违背稽查对象选定原则和程序，随意确定检查对象的风险；是否存在不认真履行职责、执行不及时或执行不全面的风险；是否存在未按期结案，在检查环节中循私舞弊的风险。 3 稽查选案环节不存在违背稽查对象选定原则和程序，随意确