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* * 公司财务制度介绍 五、使用费用后如何报账 1、每周二、周四财务部集中办理现金报销审核与支付业务，费用使用人必须在经费使用后一周内到财务部报销； 2、前账不清，后款不付。超过规定时间不报账的借款，财务部有权提请人力资源部在借款人当月工资中扣除直至与借款相抵； 3、银行转账预付款，在付款后两周内凭对应的发票到财务部销账； 4、办理现金报销业务时，报销的票据应对齐报销单左上角正面向上用胶水依次错开粘贴 公司财务制度介绍 相关附件需要粘贴整齐和工整 发票、差旅补贴单等 粘贴单 现金报销单 五、使用费用后如何报账 公司财务制度介绍 1、粘贴单不能用涉及公司秘密和集团内其他成员公司字样的纸张； 2、所有内容应由经办人亲自详细填写； 3、报销单应用黑色或蓝色笔填写，填写字迹工整，金额计算准确，不得有涂改； 4、费用编码必须与发生的经济业务内容、预算用途保持一致； 五、使用费用后如何报账 公司财务制度介绍 使用加盖鲜章的发票与非经营性收据作为报销的原始凭证； 发票有统一的税务监制章； 非经营性收据有统一的财政监制章； 鲜章是发票专用章 五、使用费用后如何报账 公司财务制度介绍 一级部门或独立二级部门最高负责人 费用使用人 费用归属公司财务部出纳 费用所属公司财务部 分管领导 财务总监（单笔支付≥1万元） 五、使用费用后如何报账 借款书、付款申请单、 现金报销单的审批流程 完全一致 公司财务制度介绍 五、使用费用后如何报账 公司财务制度介绍 五、使用费用后如何报账 公司财务制度介绍 五、使用费用后如何报账 公司财务制度介绍 各公司财务部名称 财务部经理 办公室位置 分机 财务(副)总监 财务部-股份公司分部 何映梅 科技大厦5楼 5023 钟建军 钟建蓉 财务部-康弘制药分部 钟建蓉 科技大厦6楼 6010 财务部-康弘生物分部 财务部-济生堂分部 蒲开平 科技大厦6楼 6006 财务部-弘达药业分部 财务部-成都康贸分部 财务部-四川康贸分部 杨琨 科技大厦5楼 5059 事业1部-财务部 程海林 科技大厦4楼 5061 五、使用费用后如何报账 公司财务制度介绍 案例1 以企业技术中心KH902项目组 临床监察员出差为例 1、按相关规定完成前置审批 √ 经费申请表 √ 差旅申请表 √ 机票订购表 1、差旅地点为上海 2、预计差旅时间为5天 3、机票价格为1,700元； 4、预计差旅补助金额 为1,750元 经费归属 “成都康弘生物科技有限公司” 公司财务制度介绍 案例1 以企业技术中心KH902项目组 临床监察员出差为例 2、根据情况，该监察员申请先借款，后报销 √ 填写借款书 完成借款书签批后， 到财务部出纳处借款 √ 附经费审批表 差旅申请表 机票订购表 经费归属 “成都康弘生物科技有限公司” 公司财务制度介绍 借款人： 借款方式：(现金/电汇) 第一联：付款方留作付款凭证 金额大写 人民币 拾 万 叁 仟 肆 佰 伍 拾 零 元 零 角 零 分(￥ 3,450.00 元) 借款人承诺：确因工作需要，特向公司申请以上资金，用于公司正常业务工作，并对其使用的真实性、合法性负责，不挪作他用，此款在 年 月 日之前，从本人为公司开展正常业务费用报销及工作收入中清偿，不足部分用本人的其他财产清偿。若因发生民事纠纷并诉诸法院，由公司所属地区法院仲裁。 审批人 　 案例1 借 款 书 2010 年 5月**日 陈粟 钟建蓉 借款人姓名 公司财务制度介绍 案例1 以企业技术中心KH902项目组 临床监察员到出差为例 3、差旅结束后报销，抵减借款 √ 填写现金报销单 实际出差天数为5天 可报销机票1,700元 差旅补助1,575元 完成签批后 到出纳处进行报销还款 √ 附经费审批表 差旅申请表 机票订购表 经费归属 “成都康弘生物科技有限公司” 公司财务制度介绍 粘 贴 单 往返差旅地点的飞机票、车票 差旅期间的住宿费发票