TCL ERP项目FIGL0002-现金流量表.docVIP

报表功能设计 项目： 功能领域： FIGL 优先级(高/中/低)： 高 设计人： 刘志梅 关键用户签字： 签字日期： 报表定义 报表名称： 现金流量表 需求部门： 财务中心 备注： 需求描述 需求描述： 本程式用于产生用户所选择的公司，会计本程式应由会计人员在年末或末算之后执行。程式将按用户对报表的定义数值。现 26 居左 报表会计期间 根据用户所选会计期间输出年月日 7 居中 货币信息 单位：人民币元 15 居右 表身： 一. 经营活动产生的现金流量： 销售商品，提供劳到的现金 101 收取的租金 102 收到的增值税销项税额和退回的增值税款 103 收到的除增值税以外的其他税费返还 104 收到的其他与经营活动有关的现金 105 现金流入小计 购买商品，接受劳务支付的现金 111 经营租赁所支付的现金 112 支付给职工以及为职工支付的现金 113 支付的增值税款 114 支付的所得税款 115 支付的除增值税，所得税以外的其他税费 116 支付的其他与经营活动有关的现金 117 现金流出小计 B= SUM from 111 to 117 经营活动产生的现金流量净额 二. 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 201 分得股利或利润所收到的现金 202 取得债券利息收入所收到的现金 203 处置固定资产，无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 204 收到的其他与投资活动有关的现金 205 现金流入小计 A’= Sum from 201 to 205 购建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付的现金 211 权益性投资所支付的现金 212 债权性投资所支付的现金 213 支付的其他与投资活动有关的现金 214 现金流出小计 B’= SUM from 211 to 214 投资活动产生的现金流量净额 C’= A’-B’ 三. 筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 301 发行债券所收到的现金 302 借款所收到的现金 303 收到的其他与筹资活动有关的现金 304 现金流入小计 A’’= Sum from 301 to 304 偿还债务所支付的现金 311 发生筹资费用所支付的现金 312 分配股利或利润所支付的现金 313 偿付利息所支付的现金 314 融资租赁所支付的现金 315 减少注册资本所支付的现金 316 支付的其他与筹资活动有关的现金 317 现金流出小计 B’’= Sum from 311 to 317 筹资活动产生的现金流量净额 ’’ = A’’ - B’’ 四. 汇率变动对现金流量的影响 401 五. 现金及现金等价物净增加额： Total ending bal. Of all cash account - total beginning bal. Please check C (经营活动产生的现金流量净额+C’ (投资活动产生的现金流量净额’’ (筹资活动产生的现金流量净额汇率变动对现金流量的影响现金及现金等价物净增加额信No. 测试条件 Test Condition 预期测试结果 Expected Result 测试周期 Cycle Ref. 1 用户选择的会计期间 2 在用户输入选择条件按执行键后 报表的表头日期栏位根据用户的输入正确显示 3 报表主体的各条明细科目有余额 正确显示余额，有千分符，单位 报表功能设计 版本：1.0 文件名称：FICO_Cash flow_1224 文件名 Page 3 of 5 文件准备：Eileen Liu 日期： 09/14/04 10:47 AM