中国石化广州分公司ERP系统运行财务管理制度2.2.docVIP

广州分公司ERP系统 财务成本管理（FI/CO/TR）模块运行管理办法 第一部分 总帐模块运行管理办法 第一章 总则 第一条 为加快适应ERP流程对财务管理、会计核算的新标准、新要求，确保ERP流程的顺利运行，特制定本管理办法。 第二条 本管理办法适用于中国石化股份公司广州分公司（以下简称广州分公司）。 本管理办法中的财务部是分公司财务部。 各部门的职责: 1、财务部统一管理分公司的会计科目，设定会计凭证、会计账册及会计报表在SAP系统中的打印格式。 2、 财务部管理分公司的日常财务事项，并保证其正确性和及时性，在权限范围内，应按照有关财务制度的规定，要求有关部门对其不规范事项进行必要的调整。 第二章 业务流程和要求 第四条　创建总账科目主数据流程及要求: 1、财务部设专人（总账科目主数据维护员）负责维护本公司会计科目，需新增总账科目时由其向中石化股份公司报批有关事宜。 2、财务部需新增中石化会计科目表中不存在的总账科目时，应由有关人员填写创建总账科目申请表，由有关人员审批后，交总账科目主数据维护员报中石化股份公司审批。 3、财务部总账科目主数据维护员应随时关注中石化股份公司审批情况，将审批通过的总账科目添加到系统中，并及时通知有关人员。 　 第五条 总账科目主数据维护流程及要求 1、财务部设专人管理股份公司总账科目的增加、冻结和删除，并建立相应的台账。 2、需增加、冻结和删除中石化会计科目表已存在的总账科目时，应填写总账科目维护申请表，由有关人员审批后，交总账科目主数据维护员进行维护。 第六条 汇率维护流程及要求 1、会计核算涉及外币的业务时，财务部指定专人（主数据维护员）进行汇率维护，并负责汇率变动的管理。 2、月末，由汇率专管人员（主数据维护员）在SAP系统中完成汇率重估的相关操作。 　第七条 创建银行主数据流程及要求 1、财务部指定专人（主数据维护员）进行银行主数据的维护。 2、需增加银行主数据时，应填写银行主数据创建申请表，由财务部部长审批后，交财务部专管人员（主数据维护员）进行创建。 第八条　税码维护流程及要求 1、财务部指定专人（主数据维护员）进行税码的维护。 2、需增加税码时，应填写税码维护申请表，由有关人员审核后，交财务部主数据维护员进行维护。 第九条　总账过账流程及要求 1、会计凭证的制证人员必须及时将有关经济业务录入SAP系统中，并认真细致的检查核对，以确保其正确性。 2、凭证审核人员对总账凭证应及时审核。 3、原则上，会计人员必须在次月1日前完成上月相关业务的处理。 第十条　月末结账流程及要求 1、财务部指定专人（月结管理员）进行结账管理。 2、月结管理员应在每月1日上班前打开当月账务系统账期，并在每月财务月结结束后关闭该月账务系统账期。 3、关帐后须重新开账的，须由有关人员写出书面说明，经财务部长审批后方可重开。 第十一条 报表及客户化程序运行流程及要求 1、ERP系统中，财务报表分为两部分：一部分为上报中石化股份公司报表，该部分报表通过“中国石化ERP报表管理系统”以数据抽取形式进行编制；另一部分为公司内部管理报表，该部分报表通过SAP标准报表、运行客户化报表程序或通过“中国石化ERP报表管理系统”定义报表获得。 2、上报中石化股份公司报表必须按中石化股份公司财务部有关编报要求及时准确上报。 第十二条 会计档案管理流程及要求 1、会计凭证(包括冲销凭证及清账凭证)必须在制证完成后由制证人员按规定格式及时打印。 2、会计档案的打印和保管需符合会计基础工作规范和财务部制定的《会计档案管理办法》。 第十三条 其它流程及要求 1、ERP系统上线后其它须客户化的程序，由需求人员按有关规定提出，并在完成后由其具体管理。 2、ERP系统上线后其它须新增的流程，由需求人员按有关规定提出，由相关主管人员分析后决定是否实施。 第三章 附则 第十四条 支持性文件主要包括：中石化股份公司关于ERP的相关管理办法，用户手册等 第十五条 本管理办法由财务部负责解释。 第十六条 本管理办法自发布之日起施行。 第二部分 资产模块运行管理办法 第一章 总则 第一条 为加快适应ERP流程对财务管理、会计核算的新标准、新要求，确保ERP流程的顺利运行，特制定本管理办法。 第二条 本管理办法适用于中国石化股份公司广州分公司（以下简称广州分公司）。 本管理办法中的财务部是分公司财务部。 第三条　本管理办法所指的资产一般包括固定资产、无形资产、及在建工程。 第四条 　各部门的职责: 1、财务部管理分公司的日常财务事项，并保证其正确性和及时性。 2、与资产管理有关的部门应及时提供有关资产业务处理和会计核算所需的完整数据，并对其不规范事项进行必要的调整。 第二章 业务