万向钱潮WXQC FICO期初余额准备说明文档.docVIP

WXQC ERP项目FI/CO上线文档 -----期初余额准备说明 说明: 由于目前万向钱潮股份有限公司除了本部万向钱潮1000外还有锻造公司即锻造中心2000独立核算。 　　　此次SAP上线时需准备一套完整的数据, 需要故需重新整理数据, 以得到尽量完整的数据，数据包括万向钱潮和锻造中心的2004.04.30账面余额，期初余额导入系统只是导入资产负债表数据。 为保证万向钱潮股份有限公司SAP项目上线成功, 本文档对FI/CO模块上线阶段动态数据(即期初余额) 的准备方式及要求进行具体说明. 公司代码1000万向钱潮和2000锻造中心所有期初数据以万向钱潮财务部鲁亚文和锻造财务李明核准后提供的数据为准， 具体各主要科目的原则如下： 一． 资产类 现金：帐面合计 银行存款：帐面合计 其他货币资金：帐面合计 应收票据：期初数据准备时拆分出来,没有明细则先做在一个总帐科目“应收票据－期初余额” 应收帐款：按客户明细余额准备， 其他应收款：按财务专用客户和内部员工个人明细余额准备 预付账款：按供应商明细余额准备 物资采购：无值。收货未收发票的记人“应付帐款－期初暂估”，上线后收到发票再进行冲减；借：“应付帐款－期初暂估”，“进项税”，贷：应付账款－xx供应商。 收发票未收货的另行手工登记备查簿，系统中不初始化 原材料、?包装物、低值易耗品、自制半成品、?库存商品、工程物资：数量以MM盘点为准， 单价以系统为准，如果存在缺少价格则财务必须给出一个估计价格，最后系统库存值与财务4月底帐面的差异调整至“物资成本期初差异”，财务逐步转入“管理费用”消化。 委托加工物资：帐面无余额，数量以盘点账面数据为准。 待摊费用：帐面余额 长期债权投资：帐面余额 固定资产、?累计折旧、在建工程：根据实际万向的情况，以截至3月的数据为准，进入dev300，然后计算出4月的折旧，财务根据4月的应提折旧来调整4月的折旧，保证财务4月总帐账面与按单台资产折旧的总额一致。 无形资产：总帐明细帐面余额 短期投资、??短期投资跌价准备、应收股利、?应收利息、坏账准备、?应收补贴款、材料成本差异、??委托代销商品、受托代销商品、?存货跌价准备、分期收款发出商品、长期股权投资、长期投资减值准备、委托贷款等：帐面余额 固定资产减值准备、在建工程减值准备、固定资产清理、无形资产减值准备、?未确认融资费用、长期待摊费用、待处理财产损溢等：帐面余额类三家 二、负债类???????1）?短期借款：帐面余额 2）、代销商品款、应付股利、预提费用、?待转资产价值、?预计负债、应付债券、长期应付款、专项应付款：帐面合计 3） 应付账款，应付票据、其他应付款：按每个供应商明细余额准备，应付票据必须按单张明细准备 4）?预收账款：按客户明细余额准备 5）?应付工资、应付福利费、应交税金、其他应交款、?递延税款：公司帐面余额 6）?长期借款：帐面余额 ????三、所有者权益类????????1）?实收资本(或股本)：帐面余额 已归还投资：帐面余额 资本公积：以账面余额为准 盈余公积、本年利润、利润分配：帐面余额 附件一： 万向钱潮股份有限公司SAP FI/CO期初余额对照表 ..\fico data\WXQC FICO期初余额对照表（新）.xls WXQC-ERP 动态数据收集文档 版本: 1.0 文件名: 期初余额准备文档 财务会计 页码: 2 / 4 生成日期: 2004-4-6 修改者: 康 芬 修改日期: 密件:仅供万向钱潮内部使用 第 2 页 共 4 页