浙江省电力公司管理会计目标流程.pptVIP

ZPEPC FMIS - 概念设计 6.1 成本中心 6.1 主数据 6.1.1 创建成本要素 初级成本要素 次级成本要素 6.1.2 创建成本要素组 创建成本要素组 6.1.3 创建成本中心 创建成本中心 6.1.4 成本中心汇总处理 成本中心汇总处理 6.1.5 创建成本中心组 创建成本中心组 6.1.6 创建统计指标 创建统计指标 6.2 实际过帐 6.2.1 重过帐成本 重过帐成本 6.2.2 重过帐行项目 重过帐行项目 6.2.3 输入实际的统计指标 输入实际的统计指标 6.2.4 输入资金储备 输入资金储备 6.3 期末处理 6.3.1 分配/分摊成本 分配成本 6.3.2 月末关帐 月末关帐 6.3.3 运行报表 运行报表 6.4 利润中心 6.4.1 创建利润中心 创建利润中心 6.4.2 创建利润中心组 创建利润中心组 6.4.3 创建销售收入/成本要素 创建销售收入/成本要素 6.4.4 创建科目组 创建科目组 6.5.1 运行报表 运行报表 6.6 内部订单 6.6.1 创建定单 创建固定资产年度定单 创建单个固定资产定单 创建费用分配类定单 创建费用考核类订单 创建项目出包合同类订单 6.6.2 创建定单组 创建定单组 6.7.1 分摊费用 分摊费用 6.7.2 报表 报表 3 3 3 地点: 职能:管理会计 公司: 全部 流程 :利润中心 确定利润中心无重复. 流程描述 控制点 备注 建立或修改利润中心，将有关利润中心变化的清单交部门领导，请求批准 领导确定批准后，相关人员建立或修改利润中心结构 6.4.2 地点: 职能 :管理会计 企业名称: 全部 流程 : 利润中心组 业务流程图 确定利润 中心结构 请求批准 图示: 手工处理 手工文档 审查/批准 SAP系统处理 其他流程 SAP系统文档 建立利润中心 利润中心清单 建立/改变利 润中心结构 相关人员 相关领导 6.4.1 6.4.2-1 地点: 职能:管理会计 公司: 全部 流程 :利润中心组 确定利润中心结构无重复. 流程描述 控制点 备注 建立或修改利润中心结构，将有关利润中心变化的清单交部门领导，请求批准 领导确定批准后，相关人员建立或修改利润中心结构 6.4.3 地点: 职能 :管理会计 企业名称: 全部 流程 :创建销售收入/成本要素 相关会计 业务流程图 财务处长 申请增加收入要素 决定要素编号 图示: 手工处理 手工文档 审查/批准 SAP系统处理 其他流程 SAP系统文档 申请表 主办会计 批准 申请表 增加会计科目 6.4.3-1 增加收入要素 地点: 职能:管理会计 公司: 全部 流程 :创建销售收入/成本要素 初级收入要素由总局管理人员统一处理 流程描述 控制点 备注 初级收入要素由总局管理人员统一处理 相关科目负责人根据需要提出申请增加收入要素. 财务处长审核批准 6.4.4 地点: 职能 :管理会计 企业名称: 全部 流程 : 科目组 业务流程图 相关领导 图示: 手工处理 手工文档 审查/批准 SAP系统处理 其他流程 SAP系统文档 确定所需 科目组及 相应的科目清单 请求批准 建立/改变科目组 相关人员 6.4.4-1 分析汇总的需求 科目组及清单 地点: 职能:管理会计 公司: 全部 流程 :科目组 确定科目组与系统中一致且无重复. 流程描述 控制点 备注 建立或修改科目组，并将有关科目和收入的变化清单交部门领导，请求批准 领导确定批准后，有关人员修改科目组的构成 6.5.1 地点: 职能 : 管理会计 企业名称: 全部 流程 : 报表 报表负责人 业务流程图 确定相关处理已完成 图示: 手工处理 手工文档 审查/批准 SAP系统处理 其他流程 SAP系统文档 运行报表程序, 产生报表 报表 地点: 职能:管理会计 公司: 全部 流程 :报表 流程描述 控制点 备注 报表负责人确认相关处理已完成 运行报表程序产生报表 确认相关处理已完成 6.6.1 地点: 职能 :管理会计 企业名称: 流程 :订单 相关科目负责人 业务流程图 财务处长 图示: