万向钱潮wxqc-erp-fi-tb-050开票及冲销处理流程 v3.0.docVIP

未来业务流程设计 财务管理模块 流程名称: 开票及冲销处理流程 流程编号: WXQC-ERP-FI-TB-050 责任人：周加琼、伍楚芸、鲁亚文、纪德良、李坦、徐利芹 日期：.12.23 版本：文档管理 A: 关键联系信息 姓名 小组 联系电话 电子邮件地址 周加琼 FICOZhou.jiaqiong@ 伍楚芸 FICOWu.chuyun@ 徐利芹 FICO 纪德良 FICO jdl@ 李坦 FICO Tanke6688@ B: 修改历史 Enter information about changes made to this section of the document 2003-10-27 周加琼/伍楚芸 V1.0 2003-11-25 周加琼/伍楚芸 V2.0 2003-12-23 周加琼/伍楚芸 V3.0 C: 审批控制 Enter information about changes made to this section of the document 审批日期 审批人 审批内容 2003-12-05 陈小元 V2.0 2003-12-04 各部门经理 V2.0 2003-12-05 施晓兰 V2.0 2003-12-23 施晓兰 V3.0 D: 签名确认 姓名: 职责: 日期: 将来业务子流程模式 - 说明 Brief description of the process model 目标/宗旨 完善开票及发票冲销处理，规范开票和发票冲销程序，并在SAP财务系统中反映。 改进内容 由于与SD模块集成，与发票相关的信息直接从销售单据复制过来，不需要手工输入物料号，发货数量及销售金额，减轻了数据输入的工作量，同时保证了数据的准确性。 通过销售模块的开票功能，直接产生财务凭证，财务人员只对发票做审核即可。同时，由于与业务的集成，通过应收账款明细帐或者收入科目行项目信息，可以反向追踪业务整个的过程。 销售开票基于发货过账来开票，保证收入成本的配比及收入的准确。 开票过程中，通过与成本模块的集成，系统自动产生获利能力分析凭证，因而可以通过获利能力分析报表方便的对销售员、销售办事处、销售地区、客户等不同的维度做产品销售、获利能力的分析。 对于内外部结算价，销售模块通过不同的定价条件类型来区别，在销售开票时自动将不同的收入值传输至获利分析模块，财务可以很方便的通过获利分析模块获得需要的报表。 将来流程综述 1．财务部根据市场部提供的产品出库单及交货单，直接在系统中开票记账。 对现有流程的改变 提高工作效率。 为正确反映公司的当期损益，在R/3系统中发货过帐的当月须在系统中作开票处理。 将来业务子流程模式 – 流程图 开票 将来业务子流程模式 – 业务详述 开票 业务名称 责任岗位 发生时间 部门 业务目标 业务描述 1.申请开票 直销客户或销售部门 发货后 客户 客户申请开票 直销客户或销售公司申请开票 2.会计审核 应收会计 开票前 财务部 发票申请与实际发货一致 会计审核发票申请、出库单和让售单 3.系统内开票 应收会计 审核开票申请后 财务部 正确开票 根据申请开票 4.财务主管审核 财务主管 每月最后一天 财务部 正确开票 审核发票是否正确，审核无误进入6步骤，发现错误进行冲销。 5.发票冲销 财务主管 审核发现开票有误 财务部 纠正错误发票 发票冲销 6.税控机或手工开票 发票员 财务主管审核无误 财务部 开具发票 税控机或手工开票 7.回填至SAP 发票员 财务部 税控机发票回填至SAP 发票回填至SAP 其它说明 特殊情况说明 记帐开票一般根据出库单开票，并标识是否营销公司客户等信息。有合并出库单开票的情况。 相应管理细则 权限需求 应收会计 财务主管 发票员 报表需求 按产品品种规格、客户、（各分部）统计开票情况 退票明细汇总清单 客户余额清单 应收帐款帐龄分析报表 客户动态情况动态表 应收账款监控表 应收账款占用时间分段表 应收账款各月占用变化表 货款收回明细日报表 销售利润明细表 产品销售明细账 产品销售二级明细账 本年累计销售平均单价 WXQC-ERP 业务蓝图流程设计 版本: 3.0 文件名： WXQC-ERP-FI-TB-050开票及冲销处理流程 开票及冲销处理流程 页码： 1 / 6 使用者: 建立日期: 2003-12-23 15:04 修改人： 周加琼、伍楚芸 修改日期： 2003-12-25 密件:仅供万向钱潮内部使用 Kao Supply Chain Tra