奇瑞奇瑞汽车股份有限公司ERP项目FI-GL模块最终用户操作手册.docVIP

奇瑞汽车ERP/SAP项目 最终用户使用手册 文档修改记录 文档状态 整理 最后修改日期 初稿 谢 泽 锋 2007年6月19日 二稿 谢 泽 锋 2008年6月23日 三稿 目录 总账会计模块 3 1、SAP R/3系统FI总帐基本介绍 3 1.1公司代码(company code)： 3 1.2记帐码(posting key) 3 1.3、会计科目表(chart of account) 5 1.4、会计科目主要概念介绍 5 1.5、行项目及行项目显示： 6 1.6、自动过帐 6 1.7、凭证类型 7 1.8会计凭证编号 7 1.9会计期间的不同 7 2、维护会计科目主数据流程 7 2.1、业务流程简介 7 2.2、业务流程图 7 2.3、操作步骤 9 3、总帐凭证处理 14 3.1、业务流程简介 14 3.2、业务流程图 14 3.3、操作步骤 16 4、工资计提业务处理流程 18 4.1、业务流程简介 18 4.2、业务流程图 18 4.3、操作步骤 20 5、工资支付流程： 20 5.1、业务流程简介： 21 5.2、业务流程图 21 5.3、操作步骤 22 6、预制凭证的过帐 22 6.1、业务流程简介 22 6.2、操作步骤 22 7、周期凭证 25 7.1、业务流程简介 25 7.2、操作步骤 25 8、样本凭证的处理 35 8.1、业务流程简介 35 8.2、主要步骤： 35 8.3、业务操作：凭证冲销和重新过账 42 9、查询科目余额/科目余额表/日记账凭单/行项目摘要/记账总额 47 9.1、业务流程简介 47 9.2、操作步骤 47 10、月结处理 51 10.1、业务流程简介 51 10.2、业务流程图 51 10.3、操作步骤 53 总账会计模块 1、SAP R/3系统FI总帐基本介绍 总账模块主要是指FI模块中直接记账，生成业务数据的核算内容，包括直接的FI手工记账凭证的输入等相关操作、及公司财务数据的总括及会计报表的编制工作等。总账子模块主要针对公司财务数据的使用者提供简明、准确的数据资料。 业务范围：主要包括各法人公司财务部为了核算公司的业务利润，编制各项财务报告，进行的总账业务操作。 业务种类：主要是指各项期间费用的计提、预提、分摊，日常费用的处理，外币业务汇兑评估、工资的业务核算、其它各模块转入财务数据的审核处理、及各项财务会计报告的编制。 系统功能：科目主数据增加、修改、删除，凭证的输入、记账，会计期间的管理、会计报表的生成。 业务流程：科目主数据维护流程，总账业务记账流程，员工工资计提、支付业务流程，各项费用的计提、分摊业务流程，会计报告的编制流程，月末的账务处理流程，年结账务处理流程。 1.1公司代码(company code)： 一个集团（client）下可定义多个公司代码。 公司代码是进行会计核算的集团（client）中的法律实体或独立会计核算单位,它需要出具法律规定的资产负债表和损益表。所有财务凭证在此层次上记帐。 一些主数据在公司代码层次上进行定义。如我们的科目表、供应商主数据等。 1.2记帐码(posting key) 由两位阿拉伯字符组成,控制凭证输入的行项目,如:帐户种类、借方过帐或者贷方过帐、录入的屏幕布局等等。 记帐码 类型(客户C;供应商V;物料M;总帐G;固定资产A) 借/贷(D/C) 记帐代码名称 01 C D 发票 02 C D 冲销贷项凭证 03 C D 银行费用 04 C D 其它应收(款项) 05 C D 付款 06 C D 收付差额 07 C D 其他结算 08 C D 收付结算 09 C D 特别总帐借方 11 C C 贷方凭证 12 C C 冲销发票 13 C C 冲销费用 14 C C 其它应付 15 C C 收款 16 C C 收付差额 17 C C 其他结算 18 C C 收付结算 19 C C 特别总帐贷方 21 V D 贷项凭证 22 V D 冲销发票 24 V D 其它应收(款项) 25 V D 付款 26 V D 收付差额外负担 27 V D 清算 28 V D 收付结算 29 V D 特别总帐借方 31 V C 发票 32 V C 冲销贷项凭证 34 V C 其它应付 35 V C 收款 36 V C 收付差额 37 V C 其它结算 38 V C 收付结算 39 V C 特别总帐贷方 40 G D 借方分录 50 G C 贷主分录 70 A D 借方资产 75 A C 贷方资产 80 G D 库存初始输入 81 G D 成本 83 G D 价格差额 84 G D 消耗 85 G D 存货变动 86 G D 收货/收票 借方