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业务流程蓝图设计 FI模块 流程编号：TB-FI-030 流程名称：期末处理流程 责任人：徐兵南 日期：： 10 流程分解 Functional Process Script `业务流程文件标题 财务管理 业务流程文件编号 TB-FI-030 A: 修改历史 Enter information about changes made to this section of the document 修改日期 修改人 修改内容 2002.04.10 王抒东 初稿 2002.04.23 王抒东 Version 2.0 B: 审批控制 Enter information about changes made to this section of the document 审批日期 审批人 审批内容 C: 签名 姓名： …………………………………… 职责： …………………………………… 日期： ……………………………………  D: 将来业务子流程模式说明 目标/宗旨 简述总帐业务期末处理内容及步骤 改进内容: R/3系统可以提供许多自动分析和成批运行凭证的功能。 R/3系统有自动的科目余额重组、自动的暂估处理等功能，可以加快期末结帐、提高工作效率和准确性。 子流程综述: 该流程描述了财务期末关帐的流程。其中的部分操作可选，但期末关帐的顺序必须严格按照本流程进行。 对现有做法的改变: 系统可以提供许多自动分析和成批运行凭证的功能。 系统具有自动的外币评估、自动的科目余额重组、自动的暂估处理等功能，可以加快期末结帐、提高工作效率和准确性。便于查询或备忘。 E: 将来业务子流程示意图：月末处理流程 F: 将来业务子流程示意图：年末处理流程  G: 将来业务流程模式-业务详述 月末结算流程 将来业务 名称 职责岗位 确认时间 部门 业务目标 描述 MFI-030-010 打开新的会计期间 财务主管 月末 财务部 打开新的会计期间 打开新的会计期间 MFI-030-020 关闭物料帐 财务主管 月末 财务部 关闭物料帐 关闭物料帐 MFI-030-030 关闭CO期间 财务主管 月末 财务部 关闭CO期间 关闭CO期间 MFI-030-040 预制凭证过帐处理或删除 财务主管 月末 财务部 预制凭证处理 对预制凭证进行过帐处理或删除，完成后进入下一处理步骤 MFI-030-050 跨期、逾期费用凭证处理 总帐会计 需要进行凭证处理时 财务部 凭证处理 税金计提、工资计提、待摊费用预提等凭证处理 MFI-030-060 固定资产计提折旧 固定资产会计 月末 财务部 固定资产计提折旧 固定资产计提折旧 MFI-030-070 未清项外币重估 应收应付会计 月末 财务部 未清项外币评估 月末未清项外币评估 MFI-030-080 暂估入帐 材料会计 月末 财务部 估价入帐 材料已收但发票未到作估价入帐 MFI-030-090 价值重估 总帐会计 月末 财务部 调整货币汇率 进行坏帐计提 MFI-030-100 差异分摊 成本会计 月末 财务部 差异分摊 进行差异分摊 MFI-030-110 错误调整 财务主管 发现凭证错误 财务部 调整错误 对凭证或数据错误进行调整 MFI-030-120 余额重组 总帐会计 月末 财务部 余额进行重组 进行重分类帐调整 MFI-030-130 试算平衡表 财务主管 月末 财务部 进行试算平衡 对会计科目余额进行试算平衡，如不平则进行错误调整，否则进入140步骤 MFI-030-140 打印报表 财务主管 作完调整后 财务部 打印 产生、打印各种报表 MFI-030-150 关闭旧的会计期间 财务主管 月末 财务部 关闭旧的会计期间 关闭旧的会计期间 H: 将来业务子流程模式 – 业务详述 年末结算流程 将来业务 名称 职责岗位 确认时间 部门 业务目标 描述 YFI-030-010 打开特殊会计期间 财务经理 年末 财务部 打开特殊个会计期间 打开特殊个会计期间 YFI-030-020 调整分录并打印 财务主管 需要调整分录时 财务部 调整分录 财务会计调整分录并打印 YFI-030-030 进行年度调整确认 财务经理 年末 财务部 进行年度调整确认 进行年度调整确认 YFI-030-040 出具财务报表 财务主管 年末 财务部 出具财务报表 出具财务报表 YFI-030-050 关闭特殊个会计期间 财务经理 年末 财务部 关闭特殊个会计期间 关闭特殊个会计期间 YFI-030-060 运行余额结转程序 财务主管 年末 财务部 运行余额结转程序 运行