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中国冶金科工股份有限公司拟转让所持中冶葫芦岛有色金属集团有限公司债权项目资产评估报告书 目 录 资 产 评 估 报 告 声 明 1 资 产 评 估 报 告 书 摘 要 2 资 产 评 估 报 告 书 正 文 5 一、委托方、产权持有者和业务约定书约定的其他评估报告使用者概况 5 二、评估目的 8 三、评估对象和评估范围 8 四、价值类型及其定义 9 五、评估基准日 9 六、评估依据 9 七、评估方法 11 八、评估程序实施过程和情况 12 九、评估假设 13 十、评估结论 15 十一、特别事项说明 15 十二、评估报告使用限制说明 17 十三、评估报告日 17 资产评估报告书附件 19 一、有关经济行为文件 20 二、被评估单位会计报表及审计报告 21 三、委托方和被评估单位营业执照 22 四、评估对象涉及的主要权属证明资料 23 五、委托方和相关当事方的承诺函 24 六、签字注册资产评估师的承诺函 25 七、资产评估机构和签字注册资产评估师资格证书 27 八、评估机构法人营业执照副本 28 九、评估业务约定书 29 资 产 评 估 报 告 声明 一、我们在执行本资产评估业务中，遵循有关法律、法规和资产评估准则， 恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告 陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。 二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报并经其签 章确认；所提供资料的真实性、合法性和完整性，恰当使用评估报告是委托方 和相关当事方的责任。 三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关 当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。 四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们 已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及 其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披 露，且已提请委托方和相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。 五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估假设和限定条件的 限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别 事项说明及其对评估结论的影响。 中国冶金科工股份有限公司拟转让所持 中冶葫芦岛有色金属集团有限公司债权项目 资 产 评 估 报 告 书 摘 要 中资评报 (2013) 37号 中资资产评估有限公司接受中国冶金科工股份有限公司的委托，根据国家关 于资产评估的有关规定，本着客观、独立、公正、科学的原则，按照公认的资 产评估方法，就中国冶金科工股份有限公司拟转让所持中冶葫芦岛有色金属集 团有限公司债权所涉及的中冶葫芦岛有色金属集团有限公司债权价值进行了评 估，本公司评估人员按照必要的评估程序对委托评估的资产实施了实地勘查、 市场调查与询证；对中冶葫芦岛有色金属集团有限公司的经营管理现状、财务 及生产计划进行必要的调查了解；对中冶葫芦岛有色金属集团有限公司所提供 的法律性文件、资产权属证明、财务记录、生产经营资料等相关资料进行了必 要的验证核实，对委估资产在评估基准日 2012 年 12 月 31 日所表现的市场价值 做出了公允的反映。现将资产评估结果报告如下： 一、评估目的：根据中国冶金科工股份有限公司拟转让所持有的中冶葫芦 岛有色金属集团有限公司债权这一经济行为之需要，对所涉及的中冶葫芦岛有 色金属集团有限公司的债权价值进行评估，为该经济行为提供价值参考依据。 二、评估对象：中国冶金科工股份有限公司所持中冶葫芦岛有色金属集团 有限公司债权，债权账面值合计 774,705.94 万元，其中债权本金 684,100.49 万元， 利息 90,605.45 万元。 三、评估范围：中冶葫芦岛有色金属集团有限公司债权价值所涉及的全部 资产及负债，包括中冶葫芦岛有色金属集团有限公司审计后的报表内资产、负 债及表外预计负债。 四、价值类型：市场价值。 五、评估基准日：2012 年 12 月 31 日 六、评估方法：资产基础法。 七、评估结论：在持续经营前提下，截止评估基准日2012年12月31日，中国 冶金科工股份有限公司纳入本次评估范围的所持中冶葫芦岛有色金属集团有限 公司债权账面值774,705.94万元，评估后债权价值为85,982.30万元。 八、报告提出日期：2013 年 2 月 4 日。 本评估报告使用者在应用本评估结论时应注意特别事项对评估结论的影 响。 本评估报告使用有效期为一年，自评估基准日起计算，超过一年需聘请中 介机构重新对委评资产进行评估。 本评估报告的估算是在中冶葫芦岛有色金属集团有限公司未来进行重整， 并考虑了企业预计的重整费用、职工安置费用及未来资产使用计