10千伏及以下工程竣工决算报告编制办法(样本).docVIP

附件二： 10千伏及以下工程 竣工决算报告编制办法 1、竣工决算编制的基本要求 1.1凡列入广西电网公司电网或临桂县供电局自有资金建设投资计划的10千伏及以下工程项目，在工程竣工后，均应及时、全面、正确地编制工程项目竣工决算报告（以下简称竣工决算）。 1.2竣工决算应由工程建设单位财务部门负责编制，等有关部门负责提供数字和文字资料，并根据编制要求，指定专人员财务部门编。工程项目竣工决算报告应在工程完工投产后个半月内编报完成。 竣工具备交付使用条件，可编制单项工程竣工决算建设项目全部竣工后应编制竣工决算。 4.4其他有关的重要文件。 5、竣工决算的格式要求 5.1竣工决算全套表格应用本规定的统一表格制作，并使用A4纸打印，装订成册。 5.2竣工决算编制完成后，以编制单位正式文件（以 “××工程项目竣工决算报告” 作为附件）上报××供电局（地市级），同时报送完整的竣工决算报告电子版。 5.3广西电网公司工程项目严格按照其下发竣工决算格式编报。 6、竣工决算的构成 6.1竣工决算编制说明； 6.2竣工决算有关文件； 6.3竣工决算全套表格。 7、竣工决算的编制说明 7.1编制范围应列明：本批次工程所包含的所有单项工程。 7.2编制依据应列明： 　（1）立项批复文件、可行性研究批复文件、初步设计批复文件、动用预备费批复文件、规模更改批准文件、增减投资批准文件、土地征用及青苗赔偿等与竣工决算有关的文件。 （2）其他与本工程有关的资料，如招投标文件（书）历年投资计划承包合同工程结算等有关资料1）工程名称：正式批文中确定的工程名称； （2）编制单位名称：填写建设单位全称，并加盖建设单位公章； （3）工程投产时间：填列工程竣工投产的时间； （4）竣工决算的实际报出时间：填列建设单位实际上报时间，如因未达到上报要求而被退回，重新上报时应填列重新上报的时间； （5）竣工决算编制人、财务负责人和单位负责人须在报告封面上签字。 10.2竣工决算报告目录 竣工决算报告打印装订时，须按照目录所列的顺序。 10.3竣工工程财务决算表（汇总表一） （1）本表反映竣工工程资金来源、资金占用及结余资金等综合情况。 （2）本表采用资金平衡表的形式，反映工程项目从工程筹建开始到竣工决算时为止的全部资金来源和资金运用情况，是考核和分析工程资本金、基建投资借款、债券资金及结余资金的依据。 （3）本表“资金来源”反映工程项目资金实际到位情况，按资金的性质分类填列。 ①“资本金”按来源填列，其中电力建设基金等专项基金填在“国家”一栏，利润、折旧等企业自有资金填在“法人”一栏，个人集资、其他单位出资等形成的资本金填在“其他”一栏。 ②“基建投资借款”按银行借款来源填列。 ③“债券资金”按债券的种类分别填列。 （4）本表“资金占用”综合反映基建工程累计支出、资产形成及工程资金结余情况。 ①“建筑安装工程”与竣建01表“建筑安装工程投资支出”合计数一致。 ③“在安装设备”与竣建01表“设备投资支出”合计数一致。 ④“待摊基建支出” 、“直接形成资产的基建支出小计”之和与竣建01表“待摊投资支出”合计数一致。 ⑤“结余资金”栏中，“库存设备”、“库存材料”、“货币资金”、“应收款”、“应付款”按实反映；有未到位资金的，按竣工决算时应到位未到位的各种来源的资金以负数分别填列。 ⑥合计金额应与决算时工程实际资金到位数一致。 10.4历年资金到位情况表（汇总表二） （1）本表反映工程历年实际到位资金的情况，须与上级公司的历年拨款情况核对一致，与竣工工程财务决算表（汇总表一）的资金来源数一致。 （2）“资金来源”栏按工程建设资金的性质分别填写，如电网公司银行借款拨入、电网公司自有资金拨入等。 10.5投资完成情况表（汇总表三） （1）本表反映工程实际完成投资的总体情况，须与各工程套表核对一致。 （2）“工程项目”栏须根据报广西电网公司备案正式文件中所列的单项工程名称填列，且应与单项工程套表中的单项工程名称一致。 （3）“概（预）算数”栏和“工程实际支出”各栏应与各单项工程套表中的有关数据一致。 10.6工程竣工决算一览表（竣建01表） （1）本表反映工程实际投资，考核概（预）算与实际投资的执行情况，据以计算移交使用单位的资产总值。 （2）“项目名称”栏，应按批准概（预）算中的工程项目填列。 10.7交付资产明细表（竣建02表） （1）本表应能满足固定资产入账的需要。资产名称、设备或线路、规格型号、计量单位、数量、座落地点、交付使用财产需一一对应填列。 （2）设备资产应该按照型号规格分类，计量单位应具体到“台” （3）线路资产的长度，是指线行长度，而不是单线长度,计量单位为“千米”。 6 ．