第八次反洗钱培训讲义课件.pptVIP

反洗钱知识培训 财务会计处 二○一一年九月 反洗钱理论基础知识 应履行的反洗钱义务 全系统反洗钱存在的问题 洗钱案例 反洗钱有关概念 洗钱 反洗钱 洗钱罪 洗钱的过程 放置阶段 把非法资金投入经济体系，主要是金融机构； 离析阶段 通过复杂的交易，使资金的来源和性质变得模糊，非法资金的性质得以掩饰； 归并阶段 被清洗的资金以所谓合法的形式加以使用。 常见的洗钱渠道有哪些？ 现金走私； 将大额现金分散存入银行； 向现金流量高的行业投资； 购置流动性较强的商品； 匿名存款或购买不记名有价金融证券； 制造显失公平的进出口贸易； 常见的洗钱渠道 注册皮包公司，虚拟贸易； 设立外资公司； 利用地下钱庄和民间借贷转移犯罪收入； 购买保险； 实施复杂的金融交易； 在离岸金融中心设立匿名账户； 利用银行必威体育官网网址法洗钱。 为什么要反洗钱 洗钱助长走私、毒品、黑社会、贪污贿赂、金融诈骗等严重犯罪，扰乱正常的社会经济秩序，破坏社会公平竞争，甚至影响国家声誉。因此，依法采取大额和可疑资金监测、反洗钱监督检查、反洗钱调查等各项反洗钱措施，预防和打击洗钱犯罪，起到遏制其上游犯罪的目的。 银行业反洗钱涉及的相关法律制度 1.法律： 《中华人民共和国刑法》2006年新修订刑法修正案（六）； 《中华人民共和国中国人民银行法》； 《中华人民共和国反洗钱法》2006年10月31日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过，自2007年1月1日施行。 银行业反洗钱涉及的相关法律制度 2.反洗钱行政法规 现金管理暂行条例； 个人存款账户实名制规定； 金融违法行为处罚办法； 外汇管理条例。 银行业反洗钱涉及的相关法律制度 3.反洗钱部门规章 《金融机构反洗钱规定》2006年1号令； 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》2006年2号令； 《金融机构涉嫌恐怖融资可疑交易报告管理办法》2007年1号令； 《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》2007年2号令； 银行业反洗钱涉及的相关法律制度 3.反洗钱部门规章 《人民币银行结算账户管理办法》； 《外资金融机构管理条例实施细则》； 《商业银行境外机构监管指引》； 《个人外汇管理办法》。 违反反洗钱相关处罚规定 1.《中华人民共和国刑法》对洗钱罪做了如下处罚规定： “明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金： 违反反洗钱相关处罚规定 提供资金账户的； 协助将资产转换为现金、金融票据、有价证券的； 通过转账或者其他结算方式协助资金转移的； 协助将资金汇往境外的； 以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。” 违反反洗钱相关处罚规定 2.《中华人民共和国中国人民银行法》第七章法律责任第四十六条： 本法第三十二条所列行为违反有关规定，有关法律、行政法规有处罚规定的，依照有关规定给予处罚；有关法律、行政法规未作处罚规定的，由中国人民银行区别情形给予警告，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上的二百万元以下罚款；对负有直接责任的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处五万元以上五十万元以下罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 违反反洗钱相关处罚规定 3.《中华人民共和国反洗钱法》 第三十一条 金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分： (一)未按照规定建立反洗钱内部控制制度的； (二)未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的； (三)未按照规定对职工进行反洗钱培训的。 违反反洗钱相关处罚规定 3.《中华人民共和国反洗钱法》 第三十二条 金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款： 违反反洗钱相关处罚规定 3.《中华人民共和