管理制度-中海达：对外投融资管理制度.pdfVIP

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 对外投融资管理制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范广州中海达卫星导航技术股份有限公司（以下简称公 司）对外投融资行为，降低投资及融资风险，提高投资收益，依照《中华人民共 和国公司法》、国家有关政策法规和公司章程，结合公司的具体情况，制定本制 度。 第二条 本制度所称“对外投资”是指公司依据中长期发展战略规划，新设 公司、收购股权、收购或出售资产、兼并、股票、债券等对外投资和固定资产投 资及其他一切法律、法规允许的对外投资行为。 第三条本制度所指融资是指发行股票、发行债券、长期贷款、短期贷款等方 式获得资金的行为。 第四条 投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公司发展战略和 产业规划要求，有利于形成公司的支柱产业、骨干企业和有市场竞争力的产品， 有利于公司的可持续发展，并有预期的投资回报。 第五条 本制度适用于公司及其下属全资子公司和控股子公司的一切投资行 为。 第二章 对外投资的立项审批 第六条 项目的提出 （一）合资组建新公司由新公司筹备组提出投资项目可行性研究报告；子 公司的增资项目和控股子公司的重大投资项目由公司董事会授权部门提出项目 可行性研究报告。 （二）资产重组项目由公司董事会授权成立项目组对目标公司进行调研， 视情况委托中介机构出具资产、股权（出资权益）的审计和评估报告，由项目组 提出资产、股权（出资权益）收购或转让方案及相关资料。 （三）重大投资项目（需政府有关部门核准或备案的）需委托符合相应资 质要求的设计单位编制项目可行性研究报告。 第五条 项目的初审 （一）项目提出的分子公司将项目立项申请报告、项目可行性研究报告及 相关资料（需要时需提供银行承贷意见、环保部门意见等）报公司董事会对投资 项目申报资料进行初步审查。 （二）公司投资部门进行调研和论证，必要时组织专家论证或请中介机构独 立评估。 （三）公司投资负责部门汇总项目认证意见，拟定投资项目初审意见报公司 总经理办公会审议通过。 第七条 项目的审批 （一）公司对外投资涉及如下情形的，由董事会审议通过后报股东大会审 议批准： 1. 对外投资涉及的资产总额超过公司最近一期经审计总资产的 30%的，该 交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； 2. 对外投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近 一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过 3,000万元； 3. 对外投资标的(如股权) 在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近 一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 300万元； 4. 对外投资的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资 产的50%以上，且绝对金额超过 3,000万元； 5. 对外投资产生的利润产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润 的50%以上，且绝对金额超过 300万元； 6．12个月内购买、出售重大资产超过公司最近一期资产总额的30％的，且 应经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。 （二）公司对外投资涉及如下情形的，由董事会审议通过： 1. 对外投资涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10％以上，该 对外投资涉及的资产总额同时存在帐面值和评估值的，以较高者作为计算依据； 2. 对外投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司 最近一个会计年度经审计主营业务收入的10％以上，且绝对金额超过500万元； 3. 对外投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一 个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过100万元； 4. 对外投资的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资 产的10％以上，且绝对金额超过500万元； 5. 对外投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以 上，且绝对金额超过100万元。 （三）董事会审批标准以下的对外投资项目，由总经理决定。 第三章 对外投资的实施 第八