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浙江工商大学金融学院 第六章 商业银行 本章学习目标 1.理解和掌握商业银行基本概念、性质、职能 2.熟悉商业银行的类型和组织结构； 3.掌握商业银行的各项业务及其构成 4.明确商业银行经营管理基本理论和基本原则； 5.掌握商业银行的金融创新动因和内容； 本章目录 第一节 商业银行概述 第二节 商业银行业务 第三节 商业银行经营管理 第四节 商业银行创新 第一节 商业银行概述 一、商业银行的概念、性质与职能 二、商业银行的类型和组织制度 一、商业银行概念、性质和职能 （一）商业银行的概念 我国《中华人民共和国商业银行法》： “商业银行是依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务的企业法人。” 现代商业银行的三大基本特征： 设立的合法性（必须依法成立） 业务的特殊性（特定的银行业务） 组织的法律性（必须是企业法人） （二）商业银行的性质 商业银行：原本指专门融通短期商业性贷款资金的银行，即以吸收可开出支票的活期存款货币为主，从事短期贷放，又称“存款货币银行”。 1、具有一般工商企业的基本特征 以盈利为目的、独立核算、照章纳税、自负盈亏 2、特殊企业（分配环节） 经营货币资本、有条件的暂时让渡、所有权与使用权分离、高负债比例 3、特殊的金融企业：区别于其它银行 唯一吸收活期存款、创造和收缩存款货币 现代商业银行全能化 不同国家名称不一 commercial bank（美） clearing bank（英） credit bank （德） general bank（日） trading bank （澳） （三）商业银行职能 信用中介： 支付中介： 信用创造： 金融服务： 以上各种职能之间有着密切联系，信用中介是最基本的，支付职能是货币职能延续和转化，其余职能是信用中介职能的派生。 二、商业银行组织结构和类型 （一）组织结构 商业银行的组织结构，是一个国家以法律形式所确立的银行体系结构以及彼此之间职责分工和相互关系。 建立原则： 竞争原则 稳健原则 适度原则 组织结构 单元制 （美国1927年，麦克马登法案确立；1994年取缔） 分支行制 （英国为代表的绝大多数国家） 持股公司制 （花旗银行，控制300多家银行） 连锁制 跨国联合制 各种制度的优缺点比较： 单元制优点： 遏制金融资本垄断、进而避免严重影响经济； 管理费用低，符合经济效益原则； 银行与地方关系密切，为发展地方经济服务 分支行制优点: 规模效益和范围效应，管理费用相对降低； 彼此之间可以调剂资金，分散风险； 国家易于宏观控制和干预 （二）类型 职能分离型和全能型 职能分离，业务分离 银行业务和证券业务、信托业务、保险业务等 防火墙（Fire Wall）(Chinese Wall) 英国模式 分业型 德国模式 全能型 1、职能分离型： 真实票据论－短期自偿性贷款—英国 2、全能型： 银行可以经营全部金融业务（德国、瑞士、奥地利） 全能型优点： 提供最佳投资机会和最广泛金融服务 增加银行和客户联系 业务风险分散，储蓄和投资之间转化 未来趋势：全能型 英国1986年，日本1998年，美国1999年 我国主要金融控股公司 金融控股公司结构示意图 第二节 商业银行的业务 负债业务 资产业务 中间业务or表外业务 业务之间关系 一、商业银行的负债业务 自有资本(本钱) 吸收存款 借入款项 其它 （一）自有资本 1、资本性质 特殊的”负债” (视同负债) 是股东投入到银行开展业务经营的“本钱”，属于银行“自已的钱”。 2、资本的作用： 一定量的资本，是设立审批时必备的条件； 购置营业用固定资产的“专项资金”； 抵御风险损失、维护债权人信心的基础； 3、资本充足与否的国际标准： 国际权威巴塞尔银行监管委员会1988年 4、资本的具体构成： （二）存款业务 地 位：是商业银行非常传统而且最重要的一项基本业务，存款机构的称呼因此而来. 按支取特征，基本的存款账户有三类： 1活期存款 无约定期限，可以通过签发支票的方式向第三方随时进行转账支付，也通常称为支票存款； 资金稳定性差，经营成本高； 往往不付利息； 是通常指的存款货币，存款货币银行的名称由此而来。 2定期存款 各种特征与活期存款相反，有约定的存款期限，利息较高。 需要注意两点： 存在的形式：一般发给客户存单（CD）. 可提前支取：若提前支取，需事先通知银行并付罚金，不能签发支票. 3储蓄存款 主要是指个人为了积蓄货币和取得一定的利息收入而开立的存款。 储蓄存款又可以分为活期和定期储蓄、定活两便储蓄、零存整取和整存零取等多种形式。 *能否签支票：存款流动性的重要标志 三类存款账户的比较 创新存款业务 创新动机: 增强存款产品的吸引