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浙江工商大学金融学院 第二章 信用与信用工具 本章学习目标 1．掌握信用概念的内涵及其本质特征，了解信用的产生和发展； 2．理解现代信用与经济的关系，理解信用作用的双重性； 3．掌握主要信用形式的概念、特点及其作用； 4．掌握信用工具的概念、特征和主要类型，熟悉各种信用工具。 本章目录 第一节 信用概述 第二节　信用形式 第三节　信用工具 第一节 信用概述 一、信用的含义 二、信用的本质特征 三、信用的产生和发展 四、现代信用与现代经济 一、信用的含义 一般而言，信用一词，包含四层含义：　 其一，信用作为一种基本道德准则 其二，信用作为经济活动的基本要求 其三，信用作为一种法律制度（契约） 其四，信用作为货币 道德准则 信用作为一种基本道德准则 是指人们在日常交往中应当诚实无欺，遵守诺言的行为准则。 “无信不立”是我国传统道德的核心，一个人失信就意味着与之交往的相对人将面临不可预测的道德风险。　 经济活动 信用作为经济活动的基本要求 是指一种建立在授信人对受信人偿付承诺的信任的基础上，使后者无须付现金即可获取商品、服务或货币的能力。由于现代市场经济中的大部分交易都是以信用为中介的交易，因此，信用是现代市场交易的一个必须具备的要素。 法律制度（契约） 信用作为一种法律制度 即依法可以实现的利益期待，当事人违反诚信义务的，应当承担相应的法律责任。在现实生活中，合同债权、担保、保险、票据等均以信用为基础，同时，诚信也是民商事活动的基本原则。 货币 信用作为货币 在信用创造学派的眼中，信用就是货币，货币就是信用；信用创造货币；信用形成资本。 总之： 信用是以还本付息为前提条件的借贷行为，是有条件的价值单方面的暂时让渡或转移，是所有权和使用权的暂时分离。 债权人(Creditor)，将商品或货币借出，称为授信； 债务人(Debtor)，接受债权人的商品或货币，称为受信。 债务人遵守承诺，按期还本付息，称为守信。 二、信用的本质特征 信用的基本特征：偿还性（还本付息） 借——以归还为义务的取得；贷——以收回为条件的付出。 贷者之所以贷出，是因为可以取得利息； 借者之所以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。 具体： 以还本付息为条件，以相互信任为基础。 信用关系是债权债务关系。 具有价值运动的特殊形式G－G。 三、信用产生、存在和发展： 信用是商品货币经济发展到一定阶段的产物 生产力发展水平 私有制和剩余产品 余缺调剂的需要（资金的短缺者和盈余者） 尊重不同经济利益主体的经济权益及程度 信用制度健全 信用形式和信用工具的发展 信用的发展 从内容上看： 实物借贷——货币借贷 从历史演变看： 高利贷——借贷资本 从存在的形式看： 商业信用 、银行信用、国家信用、消费信用、国际信用、企业信用、民间信用、信托、租赁等等。 四、现代信用与现代经济 （一）现代信用以现代经济为基础 （二）现代信用对现代经济具有双重作用 （一）现代经济是信用经济。 信用关系即债权债务关系是现代经济中最普遍最基本的经济关系。 现代信用关系： 个人、企业公司、政府、金融机构和国外部门 彼此之间和各自内部的债权债务关系 （二）信用对现代经济发展的作用 信用对现代经济发展的推动作用 信用保证现代化大生产的顺利进行 在利润率的引导下，通过信用实现资本转移，自发调节各部门的发展比例 信用为股份公司的建立和发展创造了条件 信用可以节约流通费用，加速资本周转 信用调节货币流通，保证社会供求均衡 信用与经济危机 信用使经济中生产过剩的可能性及其程度增大 信用会加剧生产部门间发展的不平衡 信用刺激投机 第二节 现代信用形式 一、商业信用 二、银行信用 三、国家信用 四、消费信用 五、国际信用 现代信用形式种类繁多 直接信用和间接信用 短期信用和长期信用 国内信用和国际信用。 一、商业信用 （一）商业信用的概念及表现形式 商业信用是指企业之间以赊销或预付方式买卖商品时相互间提供的信用。 商业信用的典型形式包括： 商品的赊销、赊购和预付货款 （二）商业信用的特点： 借贷双方都必须是企业，是直接信用 借贷行为和商品的买卖行为紧密结合在一起 一般而言，商业信用的动态和产业资本的周转动态是一致的 商业信用的作用：直接、便利 （三）商业信用的局限性 规模 范围方向 期限 另外，商业信用具有弊端：盲目、自发、分散 如何克服商业信用的弊病－－银行信用 （四）商业信用工具——商业票据 商业信用经历了： 口头信用－挂帐信用－票据信用 商业票据是企业签发的载明债权债务关系的具有法律效力的书面凭证。 商业票据的种类：商业汇票、商业期票 二、银行信用 （一）银行信用的概念 银行信用是银行或其它金融机构以货币形态提供的信用。 银行信用的基本形式：存、取、贷、还 （二）银