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第五章 企业贷款及其管理 一 描述对企业贷款的管理过程 1 机会评估（1）借款人，是否符合银行的要求，关系是否可以进一步发展 （2）确认机会 2 初步分析 （1）初步概况（2）确认借款原因 3 还款来源分析（1） 行业和企业风险分析。面临的风险，以及如何控制（2）财务报表分析 报表中的趋势说明借款人的管理能力如何 （3）现金流量分析和预测。借款人是否有足够的现金按约定的方式偿还贷款，影响还款能力最大的风险 4 贷款包 （1）总结和建议。该比贷款的主要优缺点是什么，是否应该发放 （2）贷款结构和协议 5 贷款管理（贷款稽核）借款人的行动是否与预期一致，何种原因引起变化，还款风险是什么，如何保护银行的利益 二 借款企业信用支持的主要方式是什么？银行应怎样控制和管理这些信用支持？ 1 主要方式是担保和抵押 2 A 对抵押和质押的管理。注意问题：a 对抵押物进行合法登记，建立安全保管措施，进行定期估价，为抵押物投保。b 抵押物的流动性。流动性强，银行贷款的安全性越高。c抵押物的价值评估，要采取谨慎和保守的态度。d抵押物的变现价值 e抵押率 B 保证 银行要求借款人签订保证协议的目的是进一步提高贷款的安全性：a保证人的资格，注意其资格的合法性。 b保证人的财务实力 c保证人的保证意愿 d保证人与借款人之间的关系 e保证的法律责任 三 银行为什么要对借款企业财务以外的因素进行分析？这一过程怎样进行？ 为了更准确的考察借款人的偿债能力，一个重要的方面就是非财务因素对借款人的影响。主要是指借款人所处的行业，经营特征，管理方式，还款意愿等其他因；对借款人的还款意愿可以从借款人以往的还款记录中得出 四 企业贷款的定价方法有哪些？什么是补偿余额？对贷款定价的意义？ 1 成本加成定价法：一个完整的贷款利率包括四部分内容： （1）银行筹集足够的可贷资金的成本 （2）银行的经营成本 （3）银行对违约风险所进行的必要补偿（4）每笔贷款的适当利润一保证银行的所有者获得必要的收益 公式表示： 贷款利率＝筹集资金的边际成本＋银行的其他经营成本＋预计位于风险补偿费用＋银行的预期利润 2 价格领导模型定价法 一若干个大银行统一的优惠利率为基础，考虑到违约风险补偿和期限风险补偿后为贷款制定的利率。公式为： 贷款利率＝优惠利率（包括个中成本和银行预期的利润）＋加成部分＝优惠利率＋违约风险贴水＋期限风险贴水 3 成本－收益定价法 考虑因素：（1）贷款产生的总收入（2）借款人实际使用的资金额 （3）贷款总收入与借款人实际使用的资金额之间的比率，即银行贷款的税前收益 4 补偿余额是借款者同意将一部分存款存入贷款银行的资金，可以表现为借款人未归还贷款平均余额的百分比，也可以表现未贷款额度的百分比或某一个固定的金额。 意义：在无需调高贷款利率或降低银行经营成本的情况下，提高贷款的税前收益率。 五 银行通常的贷款原则是什么？发放一笔贷款有那些程序？各个阶段的意义是什么？ 1 贷款政策的6C原则，评价借款人信誉状况的原则，指品质，指借款人借款有明确的目的，并有能力按时足额偿还贷款 能力，指借款人具有申请借款的资格和行使法律义务的能力 现金，可以直接用于偿还贷款，拥有重组的现金流才能保证银行贷款的及时偿还 抵押，银行关心用于抵押的资产的质量，流动性，价值稳定性等关系到贷款安全的保证程度环境 指借款人或行业的近期发展趋势，经济周期变化对借款人的影响 控制 主要涉及法律的改变，监管当局的要求和一笔贷款是否符合银行的质量标准。 六 什么是对贷款的质量评价？贷款五级分类是什么意思？如何判断一个银行的贷款质量？ 1 贷款能否按时收回，对贷款的质量予以合理的评价 2 贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员或监管当局的检查人员，综合能够获得的全不信息并运用最佳判断，根据贷款的风险程度对贷款质量作出评价，分为：正常，关注，次级，可疑，损失 正常类：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息 关注类：借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素 次级类：借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常敬意收入已无法保证足额偿还本息 可疑类：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定造成一部分损失。 损失类：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。 七 贷款政策包括什么内容？银行为什么要制定贷款政策？ 1 贷款政策是指银行指导和规范贷款业务，管理和控制信用风险的各项方针，措施和程序的总称，是银行从事贷款业务的准则。内容有：A 贷款业务的发展战略。是银行贷款业务开展的指导思想，发展战略应与自身的能力相符。过高会导致业务失控，增加银行经营风险。过低会导致银行增长缓慢 B 贷款审批的分级授权。C 贷款的期限和品种结构 D 贷款发放