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2025年财务部工作总结及2025年工作计划

一、2025年财务部工作总结

（一）主要工作完成情况

2025年，财务部围绕公司年度经营目标，严格落实财务管理制度，全面完成各项财务工作。全年完成凭证处理1.2万笔，账务核算准确率达99.8%，财务报表报送及时率100%；资金管理方面，实现资金集中度95%，通过优化融资结构，融资成本同比降低1.2个百分点；预算管理覆盖全公司12个部门，预算执行率达92%，偏差率控制在±5%以内；税务申报准确率100%，完成年度汇算清缴退税230万元，有效降低税负成本。

（二）重点工作成效

1.成本费用管控成效显著。通过推行全面预算管理，对重点费用项目实施动态监控，全年管理费用同比降低8%，销售费用同比降低5%，采购成本通过集中议价同比下降3%，全年节约成本约680万元。

2.财务信息化建设稳步推进。完成财务系统与ERP系统对接，实现业务数据与财务数据实时同步，财务报表生成时间由原来的3天缩短至1天，工作效率提升60%；上线电子发票管理平台，发票处理效率提升40%，纸质发票用量减少70%。

3.风险防控能力持续增强。建立财务风险预警机制，对资产负债率、流动比率等关键指标实施月度监控，全年识别并化解潜在风险5项，其中应收账款逾期风险2项，存货积压风险3项，保障了公司资金安全。

4.财务支持职能有效发挥。参与公司重大项目决策12次，提供财务可行性分析报告15份，为管理层决策提供数据支持；完成内部审计配合工作，接受外部审计2次，均无重大调整事项。

（三）存在的问题与不足

1.财务分析深度不足。现有财务分析多集中于事后核算，对业务过程的动态分析较少，未能充分发挥财务数据对业务的前瞻性指导作用。

2.人员专业能力有待提升。部分财务人员对新会计准则、税收政策理解不够深入，在复杂业务处理上存在短板，全年出现3次因政策理解偏差导致的核算调整。

3.跨部门协同效率不高。与业务部门的信息共享机制不够完善，导致预算编制与业务实际需求存在一定脱节，预算执行过程中调整频次较高。

4.财务数字化转型滞后。虽然已实现基础信息化，但在大数据分析、人工智能应用等方面尚未突破，财务智能化水平与行业先进企业存在差距。

二、2025年财务部工作计划

（一）总体目标

2025年，财务部将紧密围绕公司战略发展目标，以“提质增效、防控风险、数字赋能、业财融合”为核心，全面提升财务管理水平。计划实现预算执行率提升至95%，资金集中度达到98%，融资成本同比再降低0.8个百分点，财务核算准确率保持100%，财务报表生成时间缩短至0.5天，风险预警覆盖率100%，团队专业培训覆盖率100%，为公司高质量发展提供坚实的财务支撑。

（二）重点工作任务

1.全面预算管理体系优化

（1）预算编制流程再造。打破以往财务部门主导的模式，联合业务部门成立预算编制小组，采用“自上而下+自下而上”相结合的方式。先由管理层明确年度战略目标及分解指标，财务部据此制定预算框架；再由业务部门结合实际需求编制预算草案，财务部重点审核其与战略目标的匹配度及合理性。引入零基预算理念，对新增项目实行“必要性-效益性”双维度评估，确保预算资源向高价值业务倾斜。

（2）预算执行动态监控。建立“周跟踪、月分析、季考核”的监控机制，通过财务信息化系统实时抓取各部门预算执行数据，对偏差率超过10%的项目自动预警。财务部每月召开预算执行分析会，结合业务进展动态调整预算分配，例如对市场拓展类项目根据销售回款进度灵活调整营销费用预算，避免资金闲置或短缺。

（3）预算考核机制完善。将预算执行情况与部门绩效挂钩，考核指标从“完成率”扩展为“准确率+效益率+及时率”。对预算编制准确率高、执行效益显著的部门给予奖励，对因主观原因导致预算偏差的部门进行问责，形成“编-用-考”闭环管理，引导各部门树立“全员预算”意识。

2.资金管理效能提升

（1）资金集中管理深化。依托集团资金池平台，将下属子公司账户纳入统一管理体系，实现资金“收支两条线”全覆盖。通过银企直连接口实时归集各账户资金，确保资金集中度稳定在98%以上，减少闲置资金沉淀。同时建立资金动态调度机制，根据各部门资金需求预测，提前3天安排资金划拨，保障业务资金周转效率。

（2）融资结构优化拓展。拓宽融资渠道，除传统银行贷款外，探索发行短期融资券、供应链金融等多元化融资方式。针对不同融资产品对比分析利率、期限、担保条件等要素，选择最优融资组合，力争综合融资成本降至4.5%以下。加强与金融机构的战略合作，争取授信额度提升20%，为公司重大项目储备充足资金。

（3）现金流精细化管理。编制季度现金流量预测表，细化至周、日级别，覆盖经营、投资、筹资活动全流程。对应收账款实行“账龄分级管理”，对逾期30天以上的客户启动催收程序，确保回款率保持在9