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2025年企业合规管理专业考试试题及答案

一、单项选择题（每题1分，共30分）

1.2025年3月，某跨国集团在华子公司因违反《数据出境安全评估办法》被处以300万元罚款。根据现行规则，触发数据出境安全评估的最低阈值是：

A.10万人个人信息或1万人敏感个人信息

B.50万人个人信息或10万人敏感个人信息

C.100万人个人信息或10万人敏感个人信息

D.100万人个人信息或1万人敏感个人信息

答案：C

解析：《数据出境安全评估办法》第四条明确，处理100万人以上个人信息或10万人以上敏感个人信息的数据处理者向境外提供数据时，必须申报评估。

2.在ISO37301:2021合规管理体系中，对“高层基调”最为直接的条款是：

A.4.1理解组织及其环境

B.5.1领导作用与承诺

C.7.2能力

D.9.1监视、测量、分析和评价

答案：B

解析：5.1条款要求最高管理层对合规管理体系的有效性承担最终责任，并以身作则确立合规文化。

3.2025年7月生效的《上市公司可持续发展信息披露指引》将气候信息披露升级为“强制+分阶段”模式，首批强制披露范围不包括：

A.上证180指数公司

B.科创50指数公司

C.深证100指数公司

D.北证50指数公司

答案：D

解析：北证50指数公司被纳入第二批，2026年起强制披露。

4.某央企境外项目所在国2025年突然实施《反海外腐败单边制裁条例》，直接冻结与该国政府交易超过100万美元的外国企业资产。该企业第一时间应启动的合规流程是：

A.反垄断审查

B.制裁名单筛查与资产冻结评估

C.出口管制分类

D.税务合规自查

答案：B

解析：制裁条例核心在于名单与资产，应先做筛查与冻结评估，再考虑后续解除或谈判路径。

5.2025年《反垄断法》修订后，对“轴辐合谋”新增罚则，以下行为中最容易被认定为“轴辐”的是：

A.三家具有竞争关系的混凝土企业共同聘用同一第三方价格顾问

B.两家头部水泥厂在行业协会会议上交换折扣政策

C.某平台要求入驻商家在另一平台售价不得低于本平台

D.某零售商与供应商约定最低转售价格

答案：A

解析：轴辐合谋强调“中心节点”促成横向合谋，共用价格顾问构成典型“辐条”。

6.在第三方尽职调查KYS（KnowYourSupplier）模型中，2025年新增“碳风险”维度，其首要信息来源是：

A.供应商ESG自评问卷

B.第三方碳核查机构报告

C.政府碳排放信息披露平台

D.供应链碳足迹区块链账本

答案：C

解析：政府平台数据具有权威性、可验证性，优先采信。

7.2025年《企业秘密保护条例》将“潜在商业价值”纳入秘密认定标准，下列信息中不符合“潜在”特征的是：

A.已提交专利申请但尚未公开的技术方案

B.已停止研发且未来无重启计划的配方

C.客户名单且保持长期稳定交易

D.招投标底价且含有预期利润测算

答案：B

解析：已放弃且无重启计划，缺乏“潜在”价值。

8.2025年《反洗钱法》修订后，非银行支付机构大额交易报告时限由“T+5”缩短为：

A.T+2

B.T+1

C.T+0（实时）

D.T+3

答案：B

解析：修订稿第32条明确“T+1”。

9.在合规风险矩阵中，若“影响程度”量化分5级、“可能性”量化分5级，则风险值R的计算公式通常采用：

A.R=影响+可能性

B.R=影响×可能性

C.R=√(影响2+可能性2)

D.R=(影响+可能性)/2

答案：B

解析：矩阵法普遍采用乘积，便于区分极端值。

10.2025年欧盟《电池与废电池法规》对出口欧盟的动力电池新增“尽职调查技术文件”要求，其中必须包含：

A.再生材料占比计算表

B.碳足迹声明及上限阈值

C.回收网点分布图

D.运输安全保险单

答案：B

解析：法规第7条明确碳足迹声明及阈值。

11.某企业2025年拟发行绿色债券，外部评估机构在“绿色债券框架”第二阶段评估时，重点审查：

A.募集资金投向合规性

B.发行人历史环境处罚

C.绿色项目遴选流程

D.存续期信息披露机制

答案：C

解析：第二阶段聚焦“遴选流程”是否科学、透明、可验证。

12.2025年《个人信息保护法》司法解释明确，处理人脸信息未取得“单独同意”的损害赔偿基准为：

A.每人数百元至一千元

B.每人数千元至一万元

C.每人一万元至五万元

D.按实际损失，但最低不少于五百元

答案：B

解析：司法解释第