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财务部工作职责和岗位职责

（一）财务部工作职责

1.贯彻执行国家财经政策、法令、法规制度。在总经理直接领导下，做好

公司的财务和会计核算工作。

2.全面负责履行财务管理职能，做好各项财务收支预测、计划、控制、核

算、分析和考核工作。如实反映财务状况，依法计算和交纳国家税收，

全面正确核算公司收支盈亏，维护投资者权益，有效利用公司的各项资

产，努力提高经济效益。

3.组织开展公司经济活动分析、检查，监督个部门的财务活动和财产安全

工作，发现与克服企业在经营管理上存在的薄弱环节，挖掘企业增收节

支潜力。

4.负责向董事会、总经理报告财务状况和经营成果，审查和签署公司对外

的财务数据报表。编写适合公司管理需要的财务管理和会计核算制度，

拟订核算形式等。

（二）财务部岗位职责

1.会计岗位职责

（1）按《会计法》和有关法规、制度规定，对公司发生的一切经济事项逐

笔审核；对不符合规定的收支，应提出意见，向领导汇报后，进行处

理。

（2）复核会计凭证是否合法，内容是否真实，手续是否完备，数字是否正

确，复核记帐凭证的会计处理是否符合制度规定；复核中发生的问题

和差错，应通知有关人员查明原因及时更正和处理；

（3）按照国家统一的会计制度规定的会计科目，设置总帐及明细帐户，按

公司科目余额平衡表，并与有关明细帐核对，保证总帐与各明细帐相

符。

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（4）负责数据输入、数据处理、数据备份和输出会计数据（包括打印输出

帐簿、报表）的工作。

（5）负责财产物资（包括固定资产和低值易耗品）的日常核算工作，根据

会计凭证登记固定资产明细帐，定期与公司财产管理部门进行核对，

做到帐、卡、物相符。

2.出纳岗位职责

（1）按《会计法》和有关法规、制度规定，对本单位发生的收付款项仔细

审核。对不合理、不合法及报销手续不全的原始凭证，一律不予办理。

（2）对公司各项收入款项必须及时解交银行，除规定可用现金支付的支出

外，所有支出（特殊情况除外），均应按银行有关结算规定，通过银

行办理转帐结算。

（3）根据原始凭证及时逐笔登记现金日记及银行日记帐，及时结出余额，

并核对当天库存现金，做到帐实相符。每月按时核对银行对帐单，月

终编制银行余额调节表，发现问题及时与银行查询。

（4）根据办公室提供的工资单及各项费用发放表，按时发放。

（5）严格按保险箱安全管理要求使用操作，妥善保管好有关的财务资料、

财务数据、财务信息情况，不得随意向外泄露，严格执行必威体育官网网址和请示

制度。

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