集团投资部项目投资业务管理办法.docxVIP

集团投资部项目投资业务管理办法

第一章总则

第一条目的与依据

为规范集团投资部（以下简称“投资部”）项目投资行为，提高投资决策的科学性与规范性，防范投资风险，保障集团资产安全与增值，促进集团战略目标的实现，依据国家相关法律法规及集团内部管理制度，特制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于集团投资部主导或参与的各类项目投资业务，包括但不限于股权投资、债权投资、以及其他经集团批准的投资方式。集团下属子公司的投资业务，若由投资部统筹管理或提供专业支持的，参照本办法执行，或在本办法基础上另行制定细则。

第三条基本原则

集团项目投资业务应遵循以下基本原则：

（一）战略引领原则：投资活动须符合集团整体发展战略规划，服务于集团产业布局与长期发展目标。

（二）风险可控原则：建立健全投资风险管理体系，对投资项目进行充分的风险评估与论证，确保风险在集团可承受范围内。

（三）价值创造原则：以提升集团核心竞争力和经济效益为出发点，追求投资回报与战略价值的平衡统一。

（四）规范高效原则：优化投资决策流程，明确各环节职责，确保投资业务运作的规范化、透明化与高效率。

（五）合规守法原则：严格遵守国家法律法规及集团内部规章制度，确保投资行为的合法性与合规性。

第二章投资业务流程

第四条项目发掘与初步评估

投资部应通过多种渠道积极发掘潜在投资项目，包括但不限于行业研究、市场信息、合作伙伴推荐、公开交易市场等。

对于初步接触的项目，投资部应组织进行初步评估，主要包括项目与集团战略的契合度、行业前景、核心团队、初步财务预期及潜在风险等方面，形成初步评估意见。初步评估认为具有进一步探讨价值的项目，方可进入下一阶段。

第五条立项与尽职调查

（一）立项申请：对于通过初步评估的项目，投资部应牵头撰写《项目立项申请书》，明确项目概况、投资理由、初步投资方案、预期效益及风险初步判断等，按规定程序报请集团审批立项。

（二）尽职调查：立项批准后，投资部应组织或委托专业机构对项目进行全面、深入、细致的尽职调查。尽职调查范围应包括但不限于法律、财务、业务、技术、市场、管理团队等方面。调查过程应保持独立性、客观性与审慎性，形成规范的《尽职调查报告》，为投资决策提供依据。

第六条投资方案设计与评审

基于尽职调查结果，投资部应牵头与项目方进行商务谈判，并结合集团战略与财务要求，设计详细的投资方案，包括但不限于投资金额、股权结构、出资方式、估值依据、投后管理安排、退出机制等核心条款。

投资方案形成后，投资部应组织内部评审，并可根据需要邀请外部专家、法律顾问、财务顾问等参与评审，对投资方案的可行性、合理性及潜在风险进行充分论证。

第七条投资决策

（一）决策申请：投资部根据评审意见完善投资方案后，编制《投资决策建议书》，连同《尽职调查报告》、投资方案等相关材料，按集团规定的决策权限和程序报请相应决策机构审批。

（二）决策审批：决策机构根据上报材料，结合集团战略、财务状况、风险承受能力等因素，对投资项目进行审议并作出决策。决策过程应记录完整，决策结果应以书面形式下达。

第八条投资实施与投后管理

（一）投资实施：投资项目经批准后，投资部负责组织投资协议的签署、资金投放等具体实施工作，并确保各项法律文件的合规有效。

（二）投后管理：投资完成后，投资部是投后管理的主要负责部门，应制定投后管理计划，明确管理目标、内容和方式。通过定期或不定期的跟踪、调研、沟通等方式，密切关注被投企业的经营状况、财务表现、战略执行等情况，及时识别并协助应对潜在风险，推动实现投资目标。必要时可向被投企业委派董事、监事或观察员。

第九条投资退出

投资部应根据投资协议约定及项目实际情况，适时制定并实施投资退出方案。退出方式包括但不限于股权转让、股权回购、企业上市、清算等。退出决策需按原投资决策程序报批。

第三章职责分工

第十条投资部职责

投资部作为集团项目投资业务的归口管理部门，主要职责包括：

（一）研究制定集团投资战略规划及年度投资计划；

（二）负责投资项目的发掘、筛选、初步评估与立项申请；

（三）组织或协调开展尽职调查工作；

（四）设计投资方案，组织投资项目的内部评审；

（五）按程序上报投资项目，推动投资决策；

（六）负责投资项目的具体实施、投后管理与退出工作；

（七）建立和维护投资项目档案；

（八）跟踪研究行业发展趋势及投资市场动态。

第十一条相关部门协作

集团其他相关部门应根据职责分工，协同投资部开展投资业务：

（一）法务部门负责对投资项目的法律文件进行审核，提供法律意见，防范法律风险。

（二）财务部门负责对投资项目的财务可行性进行分析，审核资金安排，参与投后财务监管。

（三）审计部门负责对投资业务的合规性、内部控制及经济效益进行审计监督。

（四）其他业务部门可根据项目特点，提供与本部门业务相