2025年季度审计工作总结与季度工作总结开头.docVIP

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季度审计工作总结与季度工作总结开头汇编

季度审计工作总结

季度审计工作总结(一)

根据年度审计计划安排，内审部于20xx年xx月xx号至xx月xx日对企业存货管理进行了审计。

一、审计概况

审计根据：财政部《会计法》、《内部会计控制规范》等有关规定。审计项目：存货管理审计。

审计范围：仓储管理制度完备性和严密性;原材料入库、在产品和原材料出库、在产品和产成品入库、产成品出库合规性和精确性;货品账目和盘点;残次冷背存货管理状况;存货保安状况。

审查程序和措施：(1)检查仓储管理有关制度文档。(2)抽查原材料、在产品和产成品出入库记录。(3)访谈仓储管理有关人员，理解内控制度严密性和有关制度执行状况。(4)会同仓储主管人员、财务人员盘点存货库存。(5)实地考察和访谈相结合，检查存货保安状况。

二、审计评论

通过审计，我们有如下结论：

可以看出，我单位在存货管理方面具有如下特点：一是制度建设比较健全。对照财务部下发《内部会计控制规范》，我单位存货管理制度建设具有很强实用性和科学性。二是内部控制系统比较完整。对仓储管理人员配置比较科学合理，不相容岗位仓储人员实现了分离。

审计中发现了某些问题，但这些问题很少是由于仓储管理制度没有涵盖，原因如下：一是实际工作中不可避免会出现偏差;二是部分仓储管理人员对制度执行还存在不到位现象，出现问题只要认真看待是完全可以避免。

在现场审计过程中大多数问题已与有关人员进行了沟通，并提出了整改提议，企业生产部领导及生产部仓库管理组上下高度重视，这些问题正在积极整改正程中。

三、审计成果及提议

1、审计成果：

(1)实际材料出库过程中，存在部分仓库管理员在未履行所有手续后就出库状况，尽管事后进行了补记录。

(2)20xx年xx月xx日，半成品仓BOS-330主板出库记录和车间领用记录不符，出库记录少了5套。经理解，是由于车间第二次补领5套后，仓库管理员没有予以记录。

(3)20xx年xx月xx日，成品仓有一批电控锁(32把)入库未记录。

(4)通过盘点，半成品仓、成品仓账实基本相符，但原材料仓接线端子、电阻数量出现合理范围外损耗。经理解是出货时计量不够精确，只是凭经验眼看估数。

(5)部分仓库管理员安全意识不强，对仓库保管安全知识回答不对。

2、审计提议：

(1)有关仓储管理制度执行

加强对仓储工作人员教育，并提议将制度执行状况和业绩考核挂钩，强化企业仓储管理制度执行力度。

(2)材料出入库一定要严格按照流程，避免漏记、错记，原材料出库

要精确计数，不要由于麻烦而目测计数。

(3)加强对仓库管理人员安全知识教育，强化仓库管理人员安全意识。

四、其他阐明

因限于本次存货管理审计重点、范围，审计工作无法触及所有方面。审计措施以抽样为原则，因此在汇报中未必揭示所有问题。

以上汇报送呈董事会审计委员会审阅。

季度审计工作总结(二)

20xx年是全面贯彻贯彻党xx大确定各项目任务起步之年，系统也面临职能整合调整压力。中央xx规定及省委省政府出台规范政府部门行为规定，都将切实地影响预算执行和财务成果反应。现将季度工作总结如下：

一、思想方面。

为凝聚人心，激发动力，市局党委在年初组织开展了“强责任、转作风、重实干、求实效”为主题新春教育周活动，聆听了市委党校xxx专家所作党xx大体会讲座，观看了警示教育片，还去现场实地参观了xx国家级检测试验科研基地建设工地，多样教育形式，丰富教育内容，提高了认识，开阔了眼界，振奋了精神，既为局党委提出工作目、工作思绪倍感振奋，又对照工作目深刻反思自身局限性，为今年工作在思想上做好充足准备。

二、工作方面。

四季度在完毕平常工作同步，重点开展了财务决算报表编制、监督抽查经费绩效预评、系统财务内审等工作：

(一)完毕财务年报编制工作。

财务年报是财政部门理解预算执行状况和各项重要支出数据基础性资料，并且伴随国库集中支付、财务集中核算等财政监管体系确实立，财政部门对单位财务年报编报提出了更高规定。我能克服时间紧、工作量大等困难，在完毕三个单位财务年报编制工作同步，指导下属两院及时完毕编报工作。

(二)监督抽查经费绩效预评工作。

绩效预评是财政部门对预算安排资金事先进行核算经费评审工作，相比以评估等次为目事后评价工作，绩效预评可根据评审状况直接削减项目预算资金。监督抽查是本局履行职能最重要监管手段，也是数年来财政部门确定经费保障重点项目，围绕监督抽查计划实行、项目资金使用，本局制定了比较完整制度体系，在历年财政绩效评价中均得到了90以上高分。

为使今年绩效预评得到顺利开展，我与业务处室一起做了大量准备工作，并伴随评审小组两次现场核查，又及时提供了评审所需证明材料。评审意见下达后，及时起草了反馈意见。因财政从自身利益出发需要核减预算经费，而