国际贸易融资课件.pptVIP

國際貿易融資*國際貿易融資概念——是指國際貿易各環節中對進出口商提供的資金融通和信用支持。*國際貿易融資方式

1.根據融資期限的不同，可分為短期對外貿易融資和中長期貿易融資2.根據融資提供方的不同，可分為商業信用和銀行信用*商業信用（CommercialCredit），在進口商或出口商之間互相提供的信貸屬於對外貿易商業信用。*.銀行信用（BankCredit），如果進口商與出口商中一方信貸資金的獲得是由銀行或其他金融機構提供的，就構成對外貿易銀行信用。3.根據融資接受方的不同，可分為對出口商的融資和對進口商的融資第一節短期對外貿易融資一、短期對外貿易融資概念：——是指期限一年以內，主要用於滿足商品周轉快、成交金額不大的進出口需要的貿易融資。二、短期對外貿易融資方式（一）對出口商的融資1.進口商對出口商的預付款：預付有兩種情況，一種是作為進口商執行合同的保證，稱為定金，一般預付款的期限很短，占交易金額的比重不大；另一種是進口商對出口商提供信貸，一般預付款期限較長，金額較大。2.經紀人對出口商融資：通常以無抵押採購商品貸款、貨物單據抵押貸款、承兌出口商匯票等方式提供。3.銀行對出口商的信貸：打包放款、出口票據押匯等。※打包放款（PackingCredit）:起初，其抵押對象處於打包階段，還未達到可以裝運出口程度的貨物。現指銀行以國外開來的信用證為抵押，向出口商提供裝船前的貿易融資。（二）對進口商的融資

1.出口商對進口商的信貸：開立貿易帳戶融資和票據融資2.銀行對進口商提供的信貸：有承兌信用、放款和提貨擔保。承兌信用（AcceptanceCredi），當出口商不完全相信進口商的支付能力，往往提出匯票由銀行承兌的條件。此時，進口商應取得銀行方面承兌出口商匯票的同意，出口商無需向進口商提出匯票，而是向進口商銀行提出匯票。因銀行同意承兌匯票，所以就必須在匯票規定的期限內兌付匯票，進口商則於付款日前將貨款交付承兌銀行，以便後者兌付出口商開出的匯票。放款方式主要為透支和商品抵押放款。※前者是指銀行允許其關係密切的企業向銀行簽發超過其往來帳戶餘額一定金額的支票；※後者則是銀行應進口商的委託，開立以出口商受益的憑貨物單據付出現款的信用證。出口商提交貨運單據，成為開證行代付貨款的保證。第二節國際保理業務一、國際保理業務概念保付代理業務（Factoring），簡稱保理業務，是指保理商從出口商處買進以發票、表示的其出口商的應收款，並負責債務回收以及賒銷控制、銷售分帳戶管理等的一種綜合性金融業務。二、保付代理業務的程式三、保付代理業務的內容與特點

1.保理公司對出口商提供短期融資2.保理公司承擔了信用風險。3.保理公司負責對進口商的資信調查、托收、催收追賬等，乃至為出口商代辦會計業務。?四．保付代理業務的類型1.從出口商出賣單據是否可立即得到現金角度劃分有：到期保付代理業務和預支保付代理業務2.從是否公開保理組織劃分有：公開保理組織名稱和不公開保理組織名稱3.從保付代理組織與進出口之間的關係劃分有：雙保付代理業務、直接進口保付代理業務、直接出口保理業務五、保付代理組織與商業銀行的關係

※保付代理組織一般均具有獨立法人資格，但多數是由大商業銀行出資或在後者資助下建立的。保付代理業務與商業銀行經營的貼現、票據抵押和議付的區別：1.向出口商提供資金的基礎不同：保理業務是在無追索權基礎上購進出口商的有關單據；而商業銀行的票據業務是在行使追索權基礎上向出口商提供資金。2.考察資信的重點不同：保理業務較注意考察海外進口商的資信情況；而商業銀行的票據業務一般較注意考察出口商的資信情況，以保證貸款的收回。3.業務內容不同：保理業務多樣化；而商業銀行的票據業務內容為貸款融資。六、保付代理的作用1.對出口商的好處（1）向出口商提供有關進口商資信的資訊和數據。（2）裝運貨物後，可立即獲得現金，加速資本周轉，促進利潤增加。（3）信用風險和匯價風險轉嫁給保理公司。（4）改善資產負債比率，有利於企業的有價證券上市與進一步融資。2.對進口商的好處

（l）減少資金積壓，降低進口成本。（2）簡化進口手續，節省了時間，提高了效率。（3）雖則貨價提高，但仍低於因交付開信用證押金而蒙受的利息損失。（4）對收到合格貨物有較大保證第三節中長期對外貿易融資（出口信貸）

一、出口信貸的概念和特點1.出口信貸的概念

出口信貸（ExportCredt）是國際貿易融資的一種重要