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某某集团资金集中管理办法

第一章总则

第一条为加强资金集中管理，提高资金使用效率，防范资金风险，充分发挥财务公司职能作用，依据中国银监会《企业集团财务公司管理办法》、中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》及相关政策、法规，制定本办法。

第二条本办法适用于集团公司及其子公司、合营公司、分公司、经费单位、社会团体和改制单位等有控制和重大影响的单位，以下统称成员单位。

第三条财务公司行使集团资金集中管理职能，包括账户集中、货币资金（含商业汇票）集中、资金结算集中、筹资管理、预算监控、担保管理、保险代理、资金风险管理等：

（一）负责成员单位银行账户和财务公司账户管理；

（二）负责成员单位无限制用途资金结算和清算，并代管有限制用途资金；

（三）负责集团公司对外筹资，协助其他成员单位对外筹资；

（四）负责成员单位资金预算执行的控制与监督检查；

（五）负责集团公司担保管理；

（六）代理成员单位保险业务；

（七）办理成员单位委托贷款和委托投资；

（八）负责集团资金风险管理；

（九）负责集团资金管理信息系统的管理；

（十）集团公司授权的其他管理职能。

第二章账户管理

第四条成员单位统一在财务公司开立账户。日常结算一律通过在财务公司开立的账户办理。财务公司在合作商业银行开立系统直联账户和非系统直联账户。

第五条成员单位应严格遵守中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等规章制度，财务公司依法对成员单位的账户和日常结算进行监管。

第六条未经批准，成员单位不得在银行开立任何形式的账户，对因纳税等特殊事项，确需在银行开立（保留）账户的，须向财务公司递交申请，由财务公司拿出意见后报集团公司或股份公司审批。

第七条各成员单位经批准在银行开立的账户由财务公司代管。成员单位经批准自主管理的账户，应按月向财务公司报送银行账户对账单及相关资料，接受财务公司监管。

第八条经批准，异地子公司可在当地一家银行开立基本账户，该账户仅限于经费零星支付。

第九条各成员单位开通银行网银系统等增加（或变更）账户功能等，应向财务公司报备。

第三章资金归集管理

第十条集团公司无限制用途资金存入财务公司账户，有限制用途资金及商业汇票等由财务公司代管。

第十一条物流类子公司货币资金全部存入财务公司，商业汇票、信用证等自主管理；其他子公司（含下属单位）货币资金全部

对外融资。

第六章预算监督与风险管理

第二十六条财务公司对成员单位实行分类预算管理，对预算内成员单位资金支付按照预算项目实施审核和监督检查，具体按集团公司预算管理办法执行。

第二十七条财务公司负责集团公司的担保业务。担保业务流程必须按照集团公司相应的担保管理办法执行，严禁跨流程违规办理。

第二十八条财务公司应健全风险管理组织架构，完善制度，建立内部控制体系，防范各类资金风险。

第二十九条财务公司应协助成员单位加强资金风险管理，各单位须按财务公司要求报送相关信息和数据。

第三十条财务公司负责全集团资金管理信息系统的管理，信息化处负责网络与设备维护，成员单位负责本单位网络及软硬件系统的日常维护，确保系统运行安全、稳定、可靠。

第三十一条财务公司应及时向集团公司报告资金状况，对资金筹集和运营管理中存在的问题进行分析并提交报告。

第三十二条下述行为一经发现，集团公司将对相关单位负责人、财务负责人进行问责：

（一）未经批准，私自保留、开设银行账户；

（二）异地子公司将收入款项存入经费账户；

（三）逃避资金集中管理，将资金滞留在财务公司管理范围外使用；

（四）其他故意逃避或拒不执行资金集中管理的行为。

第七章附则

本办法由集团公司负责解释。