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集团企业绩效督查管理办法

第一章总则

第一条目的与依据

为确保集团战略目标的有效落地，提升整体运营效率与管理水平，强化各级组织及人员的责任意识与执行效能，促进集团持续、健康、高质量发展，特制定本办法。本办法依据国家相关法律法规及集团内部治理结构、战略规划、经营目标与绩效管理等相关制度文件编制而成。

第二条适用范围

本办法适用于集团总部各职能部门、各全资及控股子公司（以下统称“各单位”）的绩效督查管理工作。集团参股公司可参照执行，或根据实际情况另行约定。

第三条基本原则

绩效督查工作遵循以下原则：

1.客观公正原则：以事实为依据，以制度为准绳，不受个人情感及其他非客观因素干扰。

2.问题导向原则：聚焦战略执行、经营管理中的关键环节与突出问题，推动解决实际困难。

3.注重实效原则：督查过程与结果并重，强调整改落实与绩效改进，避免形式主义。

4.分级负责原则：明确集团总部与各单位在绩效督查中的职责分工，层层压实责任。

5.持续改进原则：将督查结果作为优化管理、提升绩效的重要依据，形成管理闭环。

第二章组织与职责

第四条组织架构

集团设立绩效督查工作领导小组（以下简称“领导小组”），由集团主要领导担任组长，相关分管领导任副组长，总部各职能部门负责人为成员。领导小组是绩效督查工作的最高决策与协调机构。

领导小组下设绩效督查办公室（以下简称“督查办”），作为日常办事机构，负责统筹、组织、协调集团层面的绩效督查具体工作。督查办可根据工作需要，从集团相关部门抽调专业人员组成临时督查工作组。

各单位应明确相应的绩效督查工作负责人及联络人员，负责本单位内部绩效自查、配合集团督查及整改落实工作。

第五条主要职责

（一）领导小组职责

1.审定集团绩效督查工作的中长期规划与年度计划。

2.审议并批准绩效督查方案、重大督查事项及督查报告。

3.研究解决绩效督查工作中发现的重大问题及整改不力的情况。

4.对督查结果的运用及相关奖惩事宜作出决策。

5.指导和监督督查办及各单位的绩效督查工作。

（二）督查办职责

1.组织拟订集团绩效督查管理相关制度、办法及年度工作计划。

2.组织实施集团层面的绩效督查工作，包括制定具体督查方案、组建督查工作组、开展现场督查等。

3.汇总、分析督查数据与信息，撰写督查报告，并向领导小组汇报。

4.跟踪、督促督查发现问题的整改落实情况，建立整改台账，实行销号管理。

5.负责集团绩效督查信息系统的建设与维护，管理督查档案。

6.组织开展绩效督查业务培训与经验交流。

7.完成领导小组交办的其他相关工作。

（三）各单位职责

1.严格执行集团绩效督查管理相关制度，组织开展本单位的日常绩效自查与改进工作。

2.积极配合集团督查办及督查工作组的工作，如实提供相关资料与情况，不得拒绝、拖延或弄虚作假。

3.对集团督查发现的问题，及时组织制定整改方案，明确责任人、整改措施和完成时限，并抓好落实。

4.按要求向集团督查办报送自查报告、整改报告及相关材料。

5.建立健全本单位内部绩效督查工作机制，提升自主管理水平。

第三章督查内容与范围

第六条督查内容

绩效督查的核心内容是集团战略目标、年度经营计划及重点工作部署的落实情况，具体包括但不限于：

1.战略执行情况：各单位对集团发展战略、中长期规划的理解与分解情况，以及战略举措的推进实施效果。

2.经营业绩达成情况：年度及阶段性经营目标、关键绩效指标（KPIs）的完成进度与质量，包括营收、利润、市场份额、成本控制等。

3.重点工作推进情况：集团及各单位确定的年度重点项目、重点任务的进展情况，存在的问题及解决措施。

4.管理体系运行情况：内部管理制度的健全性与执行有效性，包括但不限于财务管理、人力资源管理、市场营销、生产运营、风险管理、合规管理等。

5.资源配置与使用效率：各类人、财、物、信息等资源的配置合理性、使用效率及投入产出效益。

6.风险防控与合规经营情况：对各类经营风险、管理风险、法律风险的识别、评估与控制措施，以及合规经营、廉洁从业情况。

7.内部协同与服务效能：跨部门、跨单位协作的顺畅性，以及为客户、为基层提供服务的质量与效率。

8.以往督查问题整改情况：对历次内部或外部检查、审计、督查所发现问题的整改落实与长效机制建立情况。

9.集团交办的其他专项工作完成情况。

第七条督查范围

督查范围覆盖集团总部各职能部门、各全资及控股子公司。根据工作需要，可对特定业务板块、特定项目或特定事项进行专项督查。

第四章督查程序与方法

第八条督查程序

绩效督查工作一般应遵循以下程序：

1.计划与准备阶段：督查办根据集团年度工作重点及领导小组指示，制定年度及专项督