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S医院全面预算管理现状、问题及优化方案设计

目录

S医院全面预算管理现状、问题及优化方案设计 1

第1章S医院全面预算管理现状 2

1.1S医院简介 2

1.2S医院治理结构简介 3

1.3S医院组织结构简介 3

1.4S医院全面预算管理主要流程 4

1.2.1S医院全面预算目标确定 4

1.2.2S医院全面预算编制 4

1.2.3S医院全面预算控制 5

1.2.4S医院全面预算绩效考核 5

1.5S医院全面预算管理执行效果 6

1.3.1收入预算执行情况 6

1.3.2支出预算执行情况 6

1.3.3预算执行情况总结 7

第2章S医院全面预算管理问题和成因分析 8

2.1S医院全面预算管理问题分析 8

2.1.1预算目标制定存在随意性 8

2.1.2预算编制内容具有局限性 8

2.1.3预算控制未涉及全过程 9

2.1.4预算绩效考核不科学 9

2.2S医院全面预算管理问题成因分析 10

2.2.1战略层面的成因 10

2.2.2制度层面的成因 1

2.2.3管理层面的成因 12

2.3S医院全面预算管理战略规划的必要性 13

第3章战略规划下S医院全面预算管理体系设计 14

3.1S医院战略规划设计 14

3.1.1S医院战略目标规划设计 14

3.1.2S医院战略实施规划设计 19

3.2S医院全面预算管理制度设计 21

3.2.1管理目标设计 21

3.2.2组织体系设计 21

3.2.3预算编制内容设计 23

3.2.4预算编制方法设计 26

3.3S医院全面预算管理设计 26

3.1.1预算管理控制方式设计 26

3.1.2预算管理绩效考核方式设计 27

3.1.3预算管理考评机制设计 29

3.4战略规划下S医院全面预算管理预期实施效果 30

第1章S医院全面预算管理现状

1.1S医院简介

S医院是一所三级甲等医院，主要提供医疗服务、教学科研、康复服务以及急救。医院由四个院区构成，总占地约21万平方米，拥有医疗设备等固定资产37亿元，提供使用的床位达3,300张。医院设置的机构有临床科室、职能科室和医技科室，并且拥有多项省级、市级临床重点专科、医学重点学科。在距今约36年的发展历程中，荣获多项殊荣，如“全国百姓放心示范医院”、“全国医药卫生系统先进集体”、“文明单位”、“爱婴医院”、全省“诉调对接”工作先进集体、“全面改善医疗服务”专项行动医疗服务先进单位。

S医院崇尚科学的内部管理。医院从现实角度出发，以公立医院与卫生健康事业未来发展为着眼点进行深化医疗改革、优化医院运行体制的实践，并探索建立现代化医院管理制度。鉴于多院区的特殊背景，医院也在积极探索在着力深化多院区管理运行平台的发展与改革之外也在积极探索提升管理运行效能的新的方法路径并在实践中加强多院区背景下的医院内涵建设。

医院着力打造优质服务品牌。医院的长期战略目标是要江医院打造成市域范围内的意料中心，肩负治病救人，造福社会的历史使命，在提供服务的过程中重视人的生命与健康，在对员工的教导中，传达严谨、博学、团结和奉献的精神，引导全体医护人员厚德修身，精术济世，从而更好地为人民、为社会服务，实现

自身的社会价值。

1.2S医院治理结构简介

S医院外部受当地卫生健康委员会管辖，内部实行党委领导下的院长负责制，党委在方向性、决策性、改革性等关系大局的问题方面发挥领导作用。如由医院党委贯彻落实党的基本理论、基本路线、基本方略、卫生与健康工作方针、深化医药卫生体制改革政策措施，决定医院改革发展、财务预决算、预算绩效、以及内部组织机构设置等的重大问题。S医院领导班子由院长、副院长和总会计师组成，由党委依照相关程序选举产生，院长是医院运营管理的第一责任人，负责医院医疗、教学、科研、行政管理工作，是医院的法定代表人。副院长、总会计师协助院长分管医疗、教学、科研、财务及行政管理等各项工作。

管理体制方面，医院实行院、科两级管理责任制。科主任是科室的行政负责人，医院设立科主任聘任、任期和目标责任管理、考核评价管理、激励、监督等机制。此外，职工代表大会制度也是医院管理体制的重要组成部分，是医院党委领导下职工行使民主权力，实行民主管理，民主监督的基本制度和形式，职工代表大会的日常工作由工会委员会负责。

1.3S医院组织结构简介

S医院的组织结构属于直线职能