会计信息系统第五讲往来管理和出纳管理.pptxVIP

会计信息系统第五讲往来管理和出纳管理

往来管理功能主要包括往来业务核销、往来对账单查询、合同管理、账龄分析、合同的报表查询等功能。

往来管理业务核销——“核销往来业务”处理往来单位金额的借、贷之间核销关系，用户可以有效知道往来单位哪些业务已经核销完成，哪些业务未核销，从而形成一份对账单数据。

往来管理“核销往来业务”注意：对应会计科目属性一定勾选“往来业务核算”选项，一定要录入“业务编码”（工作原理：系统是根据同一业务编号、不同借贷方向进行核销处理）往来业务核算的凭证应已经过账

21“核销往来业务”手工核销：对于无法自动核销的业务，可以双击鼠标选中核销业务，显示*表示核销完毕。自动核销：系统会自动寻找出核销资料，如根据业务编号相同且金额相同、方向相反等条件进行核销后，并在核销项下显示“*”，表示核销操作完成。3往来管理

STEP1STEP2STEP3STEP4与往来业务联系紧密，如采购合同、销售合同等。是否启用视客户的要求而定。历史合同数据录入：编辑/结束初始化初始化结束后数据不能修改，因此在“历史合同数据录入”之前要进行账套备份；录入时要仔细检查初始数据是否正确。合同新增/审核/兑现/凭证/结束往来管理合同管理

账簿报表01账龄分析表：主要对设有往来核算科目的往来款项余额的时间分布进行分析。02合同清单：显示在某一时间范围内满足某些条件的合同业务资料。03合同处理情况表04合同汇总表05往来管理

出纳启用系统维护/账套选项/税务、银行“是否进行银行对账”确认是，则在录入记账凭证式，银行存款科目和银行日记账中必须录入“结算方式”和“结算号”，反之则不涉及。出纳管理

出纳管理现金日记账的登记方法直接录入从凭证引入现金日记账编辑日记账时自动从账务引入数据（注意点：勾选编辑/编辑时自动从账务引入；凭证字现收和现付）建议方法二2和3方法需要首先修改账套选项/高级/出纳，然后才能使用

账账相核：出纳系统现金日记账与账务系统现金分类账相核对。反映会计核算体系中账账相核和账实相核。账实相核：出纳系统现金日记账与库存现金实盘数相核对。现金盘点与对账出纳管理

支票管理01不允许删除经过核销和退票的支票。只有通过“取消核销/退票”后，支票才能被删除。02出纳管理

0102030405账簿报表资金日报表：显示某一天“现金、银行”的资金情况资金月报表：显示某一期间范围“现金、银行”的资金情况。长期未达账银行存款余额调节表出纳管理