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2025年商业银行从业人员知识竞赛试题50题及答案

1.2024年修订的《商业银行资本管理办法》中，对零售风险暴露的风险权重调整主要体现在哪些方面？请简述调整逻辑。

答案：修订后的办法对零售风险暴露实施差异化权重管理：一是将普通零售风险暴露权重由75%降至65%，符合条件的微型和小型企业贷款（符合零售定义）同步适用65%权重；二是对信用卡循环风险暴露（未使用额度），将权重由50%降至20%。调整逻辑旨在通过资本激励引导银行精准支持小微、消费等实体经济重点领域，同时更科学反映零售业务分散性强、单笔风险低的特征，提升资本计量与实际风险的匹配度。

2.商业银行流动性风险管理中，流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比例（NSFR）的监管要求分别是什么？2024年监管对中小银行的NSFR过渡期安排有何调整？

答案：LCR要求商业银行优质流动性资产储备不得低于未来30天净现金流出量，监管标准为不低于100%；NSFR要求可用稳定资金不低于所需稳定资金，监管标准同样为不低于100%。2024年监管对资产规模小于1000亿元的中小银行延长NSFR达标过渡期至2026年末，期间可按不低于90%的标准执行，旨在缓解中小银行负债稳定性压力，支持其服务本地经济。

3.数字人民币运营体系中，商业银行的主要参与方式是什么？与传统电子支付相比，数字人民币在反洗钱监测方面有哪些特殊设计？

答案：商业银行作为指定运营机构（目前包括工、农、中、建、交、邮储、招行及网商、微众银行）负责数字人民币的兑换和流通服务，其他商业银行通过与运营机构合作提供钱包绑定、支付场景拓展等服务。反洗钱方面，数字人民币采用“可控匿名”设计：对普通用户实现小额匿名（仅运营机构掌握有限信息），对大额交易（单日5万元以上）要求严格身份验证并向央行反洗钱监测中心报送全量交易信息，兼顾隐私保护与合规监管。

4.根据2024年《商业银行押品管理指引》修订内容，房地产押品评估需重点关注哪三项指标？对商业地产押品的折扣率有何新要求？

答案：修订后的指引要求房地产押品评估重点关注：①区域市场供需比（近三年成交面积/新开工面积）；②押品所在项目去化周期（可售面积/近半年月均销量）；③押品租金回报率（年租金/评估价值）。针对商业地产押品，新增要求：位于非核心商圈的商业地产折扣率不得超过评估价值的50%（原为60%），空置率超过30%的项目不得接受作为押品。

5.商业银行开展个人养老金业务时，需遵守的“三个不得”监管要求是什么？账户内资金的税收优惠具体如何执行？

答案：“三个不得”包括：不得强制捆绑销售其他金融产品；不得因客户未购买其他产品而限制个人养老金账户开立、缴存或领取；不得违规承诺收益或进行虚假宣传。税收优惠方面，缴费阶段每年最高1.2万元可税前扣除（综合所得或经营所得）；投资阶段收益暂不征税；领取阶段按3%低税率缴纳个人所得税（原为7.5%）。

6.2024年《商业银行操作风险管理办法》新增的“操作风险数据加总（ORSA）”要求包含哪些核心要素？中小银行可申请豁免的条件是什么？

答案：ORSA要求包含：①操作风险损失数据的全面收集（覆盖近5年内部损失、近3年外部损失）；②风险与控制自我评估（RCSA）的标准化流程；③关键风险指标（KRI）的动态监测（至少设置10个与业务相关的指标）；④情景分析的定期开展（每年至少2次，覆盖信息科技、内部欺诈等重点领域）。资产规模小于500亿元的中小银行，若过去3年操作风险损失率低于0.1‰，可申请豁免ORSA中的外部损失数据收集要求。

7.商业银行办理票据贴现业务时，对电子商业汇票的“不得贴现”情形包括哪些？贴现后若发现票据系“民间贴现”取得，法律后果如何？

答案：不得贴现的情形包括：①票据未记载“可转让”字样；②出票人或承兑人已依法宣告破产；③票据已过提示付款期；④持票人与前手无真实交易关系（需提供合同、发票等证明材料）。若贴现后发现票据系民间贴现（无真实贸易背景）取得，贴现银行不得主张票据权利，已支付的贴现款可能被法院认定为无效民事行为，需向原持票人返还票据或追偿资金损失。

8.商业银行跨境人民币结算业务中，“展业三原则”的具体内涵是什么？2024年优化政策对RCEP成员国企业的跨境人民币收付款审核有何简化？

答案：“展业三原则”指银行应遵循“了解客户（KYC）、了解业务（KYB）、尽职审查（CDD）”，基于客户身份、交易背景、资金流向等信息综合判断业务真实性。2024年政策对与RCEP成员国企业开展的跨境人民币收付款，允许银行凭企业提交的《跨境人民币结算收/付款说明》直接办理（无需逐笔提供合同、发票），但需按季度对业务真实性进行抽查（抽查比例不低于10%）。

9.商业银行理财子公司发行的“养