新三板差错更正合力思腾.pdfVIP

代码：430105简称：合力思腾主办券商：国信

合力思腾

关于前期差错更正及追溯调整的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的、准确和完整，没有

记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的性、准确性和完整性承

担个别及连带。

合力思腾（以下简称“公司”）于2016年

度发现以下前期年报差错，公司对这些差错进行了更正并对2015年

度财务报表进行了追溯调整。具体情况如下：

一、前期差错：

2015年年度报告对外报出时，公司一研发项目尚未取得市科

技的鉴定，出于谨慎原则考虑，项目研发支出加计扣除涉

及的企业所得税税额113,641.51元未做所得税扣减项。2016年5月

份公司所得税汇算清缴前取得了该项目科委文件，在所得税汇算

清缴时进行了研发费用加计扣除，并于2016年6月份取得了税务机

关退项。故此该事项调增2015年未分配利润102,277.36元，调

增盈余公积11,364.15元。

二、对前期差错采用追溯重述法更正情况如下：

1、采取追溯重述法的前期差错

受影响的各个调整金额

差错更正的

批准程序比较期间报表

内容2016年2015年

项目名称

冲销2015年度多经第二届董事所得税费用113,641.51

受影响的各个调整金额

差错更正的

批准程序比较期间报表

内容2016年2015年

项目名称

计提的所得税费会第十三次会

议和第