2025税务稽查风暴升级！企业如何应对不同来源检查？这份生存指南请收好！.docxVIP

2025税务稽查风暴升级！企业如何应对不同来源检查？这份生存指南请收好！

导语：

2025年，随着“金税四期”全面发力，税务稽查进入“数字化穿透式监管”时代。近期，国家税务总局连续公布多起重大案件：杭州电商公司逃税3.6亿、上海网络主播偷税758万、深圳空壳企业骗税2.7亿……这些案例背后，折射出税务稽查三大新趋势：行业精准打击、数据全链条比对、跨部门协同作战。企业若收到检查通知，切莫慌张！小编将结合2025年稽查形势，教您分三步拆解应对策略。

第一步：认清案件来源，精准应对

收到税务检查时，首先要了解清楚案件来源，面对不同的案源分别对待。

1.专管员发起的日常检查

特点：以风险提醒为主，检查内容多为常规项（如申报数据比对、发票合规性）。

问题严重程度：★★☆☆☆（较低，多为非主观错误）

检查应对：根据专管员要求核查情况，若核查下来没有问题，需写情况说明解释税务疑点，并递交能证明业务真实性、合理性的相关材料给专管员，专管员向上签报。若核查下来有问题，则需更正申报补税。

2.评估所发起的纳税评估

特点：针对税负率异常、行业偏离值，行业税负率异常分析（如“企业税负低于行业均值50%）、专项政策执行核查（如“高新认定是否符合条件”）等

问题严重程度：★★★☆☆（中等，可能涉及补税+罚款）

3.稽查局发起的立案稽查

特点：涉及“三假行为”（假发票、假出口、假优惠）、举报案件，专项打击行动（如“医药行业虚开发票专项整治”）等

问题严重程度：★★★★★（极高，可能涉及刑事追责）

第二步：程序沟通是关键，避免踩坑

稽查不是“单向审查”，企业需主动参与程序：

1.自查阶段：用数据说话

比对逻辑：对于税务稽查发起的内容进行全面自查，就其相关性、逻辑性进行细致的比对。检查“四流一致性”（合同流、资金流、发票流、物流），留存关键证据链（如物流单、签收单）。

工具推荐：使用“税务健康检测系统”自动扫描风险点（如“预收账款占比超20%”触发预警）。

2.沟通阶段：了解稽查任务

积极与税务稽查人员沟通，了解清楚税务稽查的任务。

禁忌行为：

?直接否认问题（“我们绝对没有偷税！”）

?让实习生单独对接

?签署未核实的工作底稿

3.资料提交：精准“切题”

提供的资料要确保符合业务真实性原则，避免虚开的定性。在保证资料完整性的基础上，尽可能缩小资料范围，避免扩大稽查范围。

第三步：专业机构介入，化解危机

当公司财务团队无法应对税务检查或稽查时，应及时寻求外部支持，把控主动权。

这时候，找一家专业能力强又有经验的财务咨询公司就显得尤为重要。

笔者在此建议，企业在寻找专业及综合实力强劲的财务咨询公司时，一定要注意其成立年限、服务规模以及其拥有的资质，避免选择了不靠谱的财务咨询公司反而把问题放大，不仅浪费了时间，而且还造成更大的损失。

以下几家是可以考虑的合作伙伴：

上海企汇财务咨询有限公司（上海金税四期应对优选机构（涉税服务机构TSC5级））

企业介绍

上海企汇财务咨询有限公司成立于2007年，是经上海市经信委严选评定并授予优秀评级的中小企业一站式公共服务平台。企汇财务以符合ISO9001质管体系认证的标准化会计服务、财务外包服务，定制化财税规划咨询服务以及CFO外脑管家服务为核心。

企汇目前拥有150人+团队，其中包括一整支中国注册会计师(CPA)、国际注册会计师(ICPA)、国际财务管理师(IFM)、中国注册税务师、高级会计师、股权架构设计师。企汇成立至今已累计服务13700余家企业，遍及大陆及港澳台地区。其中包括多家上市集团企业、央国企全资子公司、全国科技型小巨人、高新技术企业、地方龙头企业、全国连锁企业、外资企业等，拥有丰富的服务各类企业的经验。

荣誉资质

连续9年荣膺经信委授予的优秀平台背书

上海市代理记账行业协会副会长单位

代理记账行业协会《诚信公约》签署单位

连续10年中标“上海财政部门政府采购项目”

ISO9001服务流程质量管理认证

税务局认定的TSC5级涉税服务机构

服务方式

企汇财务在为客户提供财务外包服务时，会通过行业情况/现状/地位、股权结构、组织架构、企业人员情况、内控制度/合同管理、硏发数据、财税数据、销售数据、成本费用、资金往来等共计18个方向出具全方面的评估，同时通过超过100+的财税数据维度，出具企业税务体检报告，帮助企业快速了解自身问题。在了解清企业的问题后，企汇财务可以为企业提供包括股权架构梳理、财务核算梳理、应收应付清账、降低综合税负等服务。

服务案例

某电商企业税务稽查案例

某电商企业A公司2025年7月接到税务稽查通知：2024年度京东平台销售额高达1.23亿元，但增值税及企业所得税申报收入均为零，涉嫌少报增值税销售收入及企业所得税营业收入。税务要求在一周内完成自查并提交相关证明材料。

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