职未来【文书6】-资本市场常用法律文书#PPT.pptx

;目录(Contents);Thedifferenceinneedsanddesiresofpresentersandaudienceshasbecomemorenoticeable.;法律规定;一般要求;一般要求;律师工作报告的必备内容-声明及引言;律师工作报告的必备内容-正文;律师工作报告的必备内容-正文;律师工作报告的必备内容-正文;法律意见书与律师工作报告的比较;Thedifferenceinneedsanddesiresofpresentersandaudienceshasbecomemorenoticeable.;封面;目录;释义;引言;正文部分讲解;正文部分讲解;正文部分讲解;正文部分讲解;Thedifferenceinneedsanddesiresofpresentersandaudienceshasbecomemorenoticeable.;编制依据;招股书的语言要求;招股说明书引用相关意见、数据或有外文译本的，应符合下列要求：

（一）应准确引用与本次发行有关的中介机构的专业意见或报告；

（二）引用第三方数据或结论，应注明资料来源，确保有权威、客观、独立的依据并符合时效性要求；

（三）引用的数字应采用阿拉伯数字，货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元、万元或百万元为单位；

（四）可根据有关规定或其他需求，编制招股说明书外文译本，但应保证中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本招股说明书分别以中、英（或日、法等）文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准”。;信息披露事项涉及重要性水平判断的，发行人应结合自身业务特点，披露重要性水平的确定标准和依据。

发行人下属企业的资产、收入或利润规模对发行人有重大影响的，应参照本准则的规定披露该下属企业的相关信息。

发行人在报送申请文件后，发生应予披露事项的，应按规定及时履行信息披露义务。申请文件受理后，发行人应按规定履行预先披露程序。

发行人股票发行前应在上海证券交易所网站和中国证券监督管理委员会指定网站全文刊登招股说明书，同时在中国证监会指定报刊刊登提示性公告，告知投资者网上刊登的地址及获取文件的途径。发行人可以将招股说明书以及有关附件刊登于其他报刊和网站，但披露内容应完全一致，且不得早于在交易所网站、中国证监会指定报刊和网站的披露时间。;招股说明书结构-以科创板IPO招股书为例;第一节封面、书脊、扉页、目录、释义;第二节概览;第三节本次发行概况;第五节发行人基本情况;第五节发行人基本情况;第五节发行人基本情况;第六节业务与技术;第七节公司治理与独立性;第八节财务会计信息与管理层分析;第九节与第十节;第十一节其他重要事项;第十二节发行人及各中介机构声明;第十三节附件;Thedifferenceinneedsanddesiresofpresentersandaudienceshasbecomemorenoticeable.;封面;发行人声明及本次发行概况;怎样倾听对方的讲话;概览与释义;本次发行概况与风险因素;发行人基本情况;业务与技术;公司治理与独立性;财务会计与管理层分析;募集资金运用与未来发展规划、投资者保护;其他;结语;THANKS