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***市市区农村信用合作联社

清收不良贷款管理办法

第一章总则

第一条为加大不良贷款清收力度，提高信贷资产质量，化解不良贷款风险，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国合同法》、《贷款通则》等法律法规及省联社有关规章制度，制定本办法。

第二条本办法所称的不良贷款是指按贷款风险程度划分（五级分类）的后三类贷款：次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款，以及央行票据置换的不良贷款和已核销的呆账贷款。

第二章不良贷款管理

第三条不良贷款管理必须严格遵守国家相关法律、法规、政策和省联社规章制度。

第四条联社负责全辖基层社不良贷款管理制度的制定，不良贷款清收、风险化解的指导和检查，对不良贷款进行监测、分析和考评。

第五条基层信用社负责对本社不良贷款管理、清收、监测、电子台账日常维护、完善，并根据电子台账格式建立“八个逐笔”手工台账，即：逐笔落实债务主体、逐笔落实原责任人、逐笔落实清收责任人、逐笔落实管理责任人、逐笔落实督办责任人、逐笔落实清收方向和方式、逐笔明确五级分类形态、逐笔分解落实清收任务。具体要求：

1.逐笔落实债务主体。逐笔对债务主体进行认定，要保证每笔贷款债权真实有效，要取得并保管近2年的有效债权确认证明文件，如贷款逾期催收通知书、债权确认书、承债协议书、公安司法认定材料等。债务人落实有困难或落实不了的，要逐笔说明情况，追责到人，以信用社为单位汇总上报联社。

2.逐笔落实原责任人。原责任人分为贷款借据载明的贷款发放时的经办人、审查人、审批人，以贷款借据载明的相关人员为准。借据未登记相关人员的，联社将组织人员逐笔确认相关责任人，责任人不因人员变动等因素而改变责任。

3.逐笔落实清收责任人。清收责任人是负责清收不良贷款的直接操作者，是直接负责该笔贷款清收的人员，应由信用社主任、副主任、信贷员担任，做到责任明确，责任到人。

4.逐笔落实管理责任人。管理责任人是基层社主任，负责领导、支持清收责任人开展工作。

5.逐笔落实督办责任人。督办责任人是联社领导班子包片责任人，不良贷款清收实行督办责任制，联社领导班子成员分片逐笔落实督办责任，负责督导该笔贷款的清收工作，该笔贷款回收状况计入该领导的考核内容。

6.逐笔落实清收方向和方式。在对不良贷款充分调查、

查封、扣押、冻结等强制执行力度，对新起诉贷款要协调法院依法及时审理，尽早执行。

（五）债务重组。对于债务重组价值大于其他处置价值的不良贷款，为降低贷款风险，减少贷款损失，与不良贷款债务关联人及其他有关各方协商一致，对构成贷款的各要素（借款主体、期限、利率、担保等）进行调整并做出新的还款安排。

（六）以资抵债。对于债务关联人无法足额或完全丧失以货币资金偿还债务能力，只能以实物资产或财产权利抵偿债权的不良贷款，通过协议或经法院依法裁决，债务关联人或第三方以实物资产或财产权利作价抵偿债权。

（七）呆账核销。对经采取所有可能措施均无法收回的不良贷款，按规定程序和条件，经批准后利用拨备进行冲销。不良贷款核销后，应严格对外必威体育官网网址，坚持“账销”“案存”“权在”的原则，继续追索。

第四章责任划分

第七条不良贷款按照形成责任划分为责任不良贷款和免责不良贷款。

第八条不良贷款责任认定标准：不良贷款责任认定应按照贷款全流程管理的尽职要求，区分岗位，逐笔分析，逐笔认定。

第九条对形成的不良贷款要明确落实责任人，责任人分为主责任人和经办责任人。

主责任人是信贷业务办理过程中，对调查、审查、审批、经营管理各环节的有权决定人。

经办责任人是信贷业务办理过程中，具体承办调查、审查、经营管理的信贷人员。

第十条办理贷款时的主责任人和经办责任人如岗位交流，原责任人承担的责任不变。交流后的信用社主任为管理责任人，管户信贷人员为清收责任人，与原经办责任人共同负责不良贷款的清收工作。

第十一条农户不良贷款。信贷人员对所发放的农户贷款包放包收，形成不良贷款的，办理贷款时的信贷人员为主责任人。

第十二条非农户不良贷款。

（一）信用社审批权限内形成不良贷款的。办理贷款时的信贷人员为经办责任人，信用社主任为主责任人。

（二）超信用社审批权限形成不良贷款的，办理贷款时的信贷人员为经办责任人，信用社主任为主责任人，联社按岗位职责和审批权限承担相应责任。

第十三条不良贷款责任人认定时存在特殊原因的，根据办理贷款业务时的具体情况认定主责任人和经办责任人，有异议的上报联社复议。

第十四条对已起诉的不良贷款，先落实责任人暂不追责，待法院执行后，不良贷款形成损失的，对损失部分进行追责，未形成损失的不予追责。

第十五条贷款发放、管理过程中，无违规操作且未形成损失的不良贷款，可尽职免责。

第十六条对自然灾害或其他人力不可抗拒因素形成的不良贷款免