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筹资执行管理制度

第一章总则

第一条目的为了加强对公司筹资决策执行的管理力度，规范筹资决策执行的流程，确保筹资决策的执行符合国家相关制度的规定，减少和防范执行中的各类风险，特制定本制度。

第二条范围本制度适用于参与筹资决策执行的所有人员。

第三条筹资决策执行过程包括以下内容：

筹资合同协议的订立与审核。

（二）资产或资金的获得。

（三）筹资费用的计算。

（四）到期本金、利息的偿还。

（五）改变资金用途的申请与审批。

（六）对外披露。

第二章筹资合同的订立与审核

第四条筹资合同的订立

（一）财务经理应组织相关人员成立筹资合同谈判小组，小组成员至少应包括法律顾问、财务主管、财务经理、未来资金使用部门负责人等。

（二）谈判小组根据经批准的筹资方案，与银行或证券机构等中介商议筹资合同的具体条款，内容包括贷款期限、贷款偿还方式、贷款利率和利息支付方式、信贷额度、循环使用的信用协议、补偿性余额以及借款抵押筹资款项数额等。

（三）谈判小组应从公司实际运营状况和发展前景出发进行谈判，对比市场同类筹资合同条款，合理确定资金的需要量，防止筹资不足或过剩。

（四）谈判小组初步拟定筹资合同。

第五条筹资合同的审核审批单笔筹资总额在2000万元（含）以内的筹资合同应提交总经理审核，超过2000万元的筹资合同由董事会审批。

第六条筹资合同的订立应当符合《中华人民共和国合同法》及其他相关法律、法规的规定。

第七条通过发行股票筹资。

（一）公司发行股票（包括公开发行和非公开发行）由证券部与财务部根据经过批准的筹资方案拟定细致严密的筹资计划，经财务总监审核，总经理批准，并取得证券监管部门的批准文件后，由证券部负责开展筹资活动。

（二）证券部组织公司相关部门配合证券公司、律师事务所、会计师事务所等中介机构开展发行股票申报文件的准备工作。申报文件的制作和申报过程按照相关法律、法规和证券监管部门的要求进行。

（三）为了加强公司对通过发行股票（包括公开发行和非公开发行）、发行可转换公司债券等方式募集用于特定用途的资金的内部控制，公司根据相关法律、法规特此制定《募集资金使用及管理制度》。募集资金的存放、使用等应严格按照《募集资金使用及管理制度》的规定执行。

（四）如有未发行的股票或债券由公司指定专门的部门和人员负责保管，内部审计部不定期检查。

第三章资产或资金的获得

第八条财务经理应在筹资合同规定的到款时间检查公司银行账户，确认筹资款项是否到账、到账款项数额是否与合同规定的一致。

第九条筹资款项按时按量到账，财务经理应报告财务部总监，取得的货币资金必须及时入账。

第十条筹资款项未能按时按量到账，财务经理应及时报告财务总监并通知银行和证券机构，查明原因，敦促其打款。

第四章到期本金、利息的偿还

第十一条筹资利息的支付必须符合筹资合同或协议的规定，不得提前或超3额支付，也不得延期支付。

第十二条财务部应按期计算应付贷款利息和租金，借款及利息支付、发行股票及股利支付必须经过财务部经理、财务总监和总经理的顺序进行审核审批。

第十三条财务部有关人员依据审核后的利息和租金计算清单，及时办理支付手续，并编制录入会计凭证。

第十四条财务部建立资金台账，详细记录各项资金的筹集、运用和本息归还情况。

第十五条财务部应定期与金融机构核对借款本金及利息支付情况，发现问题及时纠正。

第十六条贷款或融资租赁合同到期时，财务部应及时提出还本申请，经财务总监审核和总经理审批后按时办理还款、租赁资产转移等手续。

第十七条发生借款或债券逾期不能归还的情况时，公司财务部或子公司财务部门应提前报告不能按期归还的原因，必要时提请公司最高管理层关注资金状况，并及时与债权人协商，通报有关情况，申请展期。

第十八条制定股利分配方案时，应兼顾投资者近期和长远利益，避免分配过度或不足。股利分配方案须经过股东大会批准，并及时对外披露。股利支付申请须经财务总监审核，董事长审批后财务部方可办理。

第五章改变资金用途

第十九条按照筹资方案所规定的用途使用对外筹集的资金。由于市场环境变化等特殊情况导致确需改变资金用途的，需编制资金用途更改申请，详细说明资金总额、已用数额、更改原因，可行性报告等内容。

第二十条资金用途更改申请必须经过财务部经理、财务总监、总经理的审核并提交董事会和股东大会进行审议。审核审批过程应有完整的书面记录。

第二十一条筹集资金用途更改后的资金投向原则上投资于主营业务。

第二十二条资金用途更改申请应审慎进行，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高资金使用效益。

第二十三条公司内部审计部至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行检查，及时向董事会报告检查结果。

第二十四条公司证券部负责保管与发行股票或债券相关的合同协议等，公司财务部负责保管与银行或其他金融机构的借款合同等