出票管理制度(3篇).docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司票据管理，规范票据使用流程，防范票据风险，确保公司资金安全，根据《中华人民共和国票据法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及票据出票、使用、保管、销毁等环节的管理。

第三条公司出票管理应遵循以下原则：

1.合法性原则：出票行为必须符合国家法律法规和公司内部规章制度。

2.安全性原则：确保票据安全，防止票据遗失、被盗、伪造、变造等风险。

3.效率性原则：简化出票流程，提高工作效率。

4.责任性原则：明确各部门、各岗位的职责，落实责任追究。

第二章出票主体

第四条公司出票主体为具有出票资格的部门或个人，包括但不限于财务部门、采购部门、销售部门等。

第五条出票主体应具备以下条件：

1.具有合法的营业执照和税务登记证；

2.具有良好的商业信誉和财务状况；

3.具备票据使用和管理的基本知识；

4.经公司授权，具有出票权限。

第三章出票流程

第六条出票流程如下：

1.申请审批：出票主体根据业务需要，填写《出票申请表》，经部门负责人审批后，报送财务部门。

2.票据领用：财务部门根据审批意见，向出票主体发放相应种类的票据。

3.填写票据：出票主体根据业务内容，按照规定填写票据，确保票据内容真实、完整、准确。

4.签章确认：出票主体在票据上加盖公司公章或财务专用章，并签字确认。

5.审核备案：财务部门对出票主体填写的票据进行审核，确保票据内容符合规定，并登记备案。

6.交付使用：出票主体将填写好的票据交付给收款人。

7.票据保管：出票主体应妥善保管票据，防止遗失、被盗、伪造、变造等风险。

第四章票据种类及用途

第八条公司票据种类包括但不限于以下几种：

1.支票：用于支付货款、工资、报销等。

2.汇票：用于支付大额款项，如采购、工程款等。

3.本票：用于支付小额款项，如日常报销等。

4.银行承兑汇票：用于支付大额款项，具有信用保证。

第九条票据用途应符合以下要求：

1.符合国家法律法规和公司内部规章制度；

2.符合业务实际需要；

3.票据金额准确、真实；

4.票据内容完整、清晰。

第五章票据保管与销毁

第十条票据保管应遵循以下要求：

1.建立票据保管台账，详细记录票据种类、数量、领用人等信息；

2.票据应存放在安全、干燥、通风的场所，防止霉变、损坏；

3.票据保管人员应具备一定的责任心和必威体育官网网址意识；

4.票据保管期限应符合国家法律法规和公司内部规章制度。

第十一条票据销毁应遵循以下程序：

1.由财务部门提出销毁申请，经公司领导批准；

2.由财务部门组织专人进行核对，确认票据数量、种类、金额等无误；

3.由财务部门出具销毁证明，并报备相关部门；

4.由专人负责将票据集中销毁，确保票据信息安全。

第六章责任追究

第十二条出票主体违反本制度，造成公司经济损失或信誉损失的，应承担相应的法律责任。

第十三条财务部门未履行审核职责，导致票据出现问题的，应承担相应的责任。

第十四条公司内部审计部门应定期对出票管理制度执行情况进行监督检查，发现问题及时纠正。

第七章附则

第十五条本制度由公司财务部门负责解释。

第十六条本制度自发布之日起施行。

（注：本制度为示例性文本，具体内容可根据公司实际情况进行调整。）

第2篇

第一章总则

第一条为加强公司出票管理，规范出票行为，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国票据法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及出票业务的活动，包括但不限于支票、汇票、本票等。

第三条出票管理应遵循以下原则：

1.合法合规原则：出票活动必须符合国家法律法规和公司内部规章制度。

2.安全可靠原则：确保出票资金的安全，防止资金流失和诈骗。

3.效率优先原则：简化出票流程，提高出票效率，确保业务顺利进行。

4.责任明确原则：明确出票各环节的责任，确保责任到人。

第二章出票主体

第四条公司出票主体为具有合法经营资格的部门或个人，包括但不限于财务部门、采购部门、销售部门等。

第五条出票主体应具备以下条件：

1.具有良好的职业道德和业务素质。

2.熟悉出票相关法律法规和公司内部规章制度。

3.能够独立承担出票责任。

第三章出票流程

第六条出票流程包括以下步骤：

1.申请：出票申请人填写《出票申请单》，详细列明出票原因、金额、收款人等信息，并附上相关证明材料。

2.审批：财务部门对《出票申请单》进行审核，确认出票的合法性和合规性。

3.出票：财务部门根据审批结果，制作出票凭证，并加盖公司财务章。

4.交付：财务部门将出票凭证交付给出票申请人。

5.登记：财务部门将出票信息登记入账，并