资金审批管理制度(3篇).docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司资金管理，规范资金审批流程，提高资金使用效率，防范资金风险，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及资金审批的部门和人员。

第三条资金审批应遵循以下原则：

（一）合法性原则：资金使用必须符合国家法律法规和公司规章制度；

（二）合规性原则：资金使用必须符合公司发展战略和经营目标；

（三）效益性原则：资金使用必须追求经济效益最大化；

（四）安全性原则：资金使用必须确保资金安全，防止资金损失；

（五）及时性原则：资金审批流程应简洁高效，确保资金及时到位。

第二章资金审批权限

第四条公司资金审批权限分为以下等级：

（一）一级审批：公司总经理或授权的副总经理；

（二）二级审批：各部门负责人或授权的副职；

（三）三级审批：财务部经理或授权的副职；

（四）四级审批：财务部主管或授权的副职。

第五条各级审批权限的具体内容如下：

（一）一级审批：对公司年度资金预算、重大投资项目、融资决策、大额资金支付等重大资金事项进行审批；

（二）二级审批：对公司月度资金预算、一般性投资项目、融资决策、大额资金支付等一般性资金事项进行审批；

（三）三级审批：对公司日常资金支付、小额资金支付等日常资金事项进行审批；

（四）四级审批：对公司零星资金支付、小额资金支付等零星资金事项进行审批。

第三章资金审批流程

第六条资金审批流程分为以下步骤：

（一）资金申请：各部门根据实际需要，向财务部提出资金申请；

（二）财务审核：财务部对资金申请进行审核，包括预算编制、合规性审查、风险控制等；

（三）审批决策：根据审批权限，由相关部门负责人或授权的副职进行审批决策；

（四）支付执行：财务部根据审批结果，办理资金支付手续；

（五）资金核算：财务部对资金使用情况进行核算，确保资金使用合规、高效。

第七条资金申请应包括以下内容：

（一）资金用途：详细说明资金使用目的和用途；

（二）预算金额：根据实际情况，编制详细的资金预算；

（三）资金来源：说明资金来源渠道；

（四）支付方式：说明资金支付方式；

（五）使用期限：说明资金使用期限。

第八条财务审核应包括以下内容：

（一）合法性审查：审查资金使用是否符合国家法律法规和公司规章制度；

（二）合规性审查：审查资金使用是否符合公司发展战略和经营目标；

（三）风险控制：评估资金使用风险，并提出防范措施；

（四）效益性评估：评估资金使用效益，确保资金使用合理。

第四章资金审批监督

第九条公司设立资金审批监督小组，负责对公司资金审批流程进行监督。

第十条资金审批监督小组的主要职责如下：

（一）监督检查资金审批流程的合规性；

（二）对资金审批过程中存在的问题提出整改意见；

（三）对违反资金审批规定的行为进行调查处理；

（四）定期向公司管理层报告资金审批情况。

第五章资金审批档案管理

第十一条公司应建立完善的资金审批档案管理制度，对资金审批过程进行记录和归档。

第十二条资金审批档案应包括以下内容：

（一）资金申请表；

（二）审批决策文件；

（三）支付凭证；

（四）资金使用情况报告；

（五）其他相关资料。

第十三条资金审批档案应按照规定的期限进行保存，确保档案的完整性和安全性。

第六章附则

第十四条本制度由公司财务部负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行。

第七章资金审批违规处理

第十六条对违反本制度规定，未按规定进行资金审批的，将按照以下规定进行处理：

（一）对直接责任人进行警告、通报批评或降职处理；

（二）对负有管理责任的部门负责人进行警告、通报批评或降职处理；

（三）对造成重大经济损失的，依法承担相应法律责任。

第十七条本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规和公司规章制度执行。

第十八条本制度由公司总经理办公会负责修订。

以上为《资金审批管理制度》的全文，旨在规范公司资金审批流程，确保资金使用合规、高效、安全。各部门和人员应严格遵守本制度，共同维护公司资金安全。

第2篇

第一章总则

第一条为加强公司资金管理，确保资金安全、高效使用，规范资金审批流程，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有资金收支活动，包括但不限于现金、银行存款、应收账款、应付账款等。

第三条资金审批管理应遵循以下原则：

1.预算控制原则：资金使用应严格控制在年度预算范围内。

2.安全第一原则：确保资金安全，防止资金流失和违规使用。

3.效率优先原则：简化审批流程，提高资金使用效率。

4.透明公开原则：资金审批过程公开透明，接受监督。

第二章组织机构及职责

第四条公司设立资金审批管理委员会（以下简称“委员会”），负责制定资金审批管理制度，审批重大资金使用事项，监督资金使用情况