报销管理制度(3篇).docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为规范公司财务报销行为，提高资金使用效率，加强内部控制，确保公司财务健康运行，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于管理人员、技术人员、销售人员和行政人员等。

第三条本制度遵循合法性、合规性、真实性、及时性和效益性的原则。

第二章报销范围

第四条下列费用可报销：

1.差旅费：包括因公出差、参加会议、学习培训等产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。

2.业务招待费：包括因业务需要招待客户、合作伙伴等产生的餐饮费、礼品费等。

3.办公费：包括办公用品、低值易耗品、维修费、租赁费等。

4.通讯费：包括手机费、网络费、邮资费等。

5.会议费：包括召开内部会议、外部会议产生的场地费、资料费、礼品费等。

6.财务费用：包括银行手续费、汇兑损失等。

7.其他经公司批准的合理费用。

第五条以下费用不予报销：

1.个人消费费用。

2.违反国家法律法规的费用。

3.无正式发票或报销单据的费用。

4.与公司业务无关的费用。

第三章报销程序

第六条报销流程：

1.申请人填写《报销申请单》，详细列明费用内容、金额、用途等。

2.经办人审核报销申请单的真实性和合理性，签署意见。

3.部门负责人审批报销申请单。

4.财务部门审核报销单据的完整性和合规性。

5.财务部门支付报销款项。

第七条报销单据要求：

1.报销单据必须真实、完整、规范，符合国家税务规定。

2.报销单据应包括发票、收据、行程单、住宿证明等原始凭证。

3.报销单据需加盖公司财务专用章。

第四章报销标准

第八条差旅费报销标准：

1.交通费：根据公司规定或实际发生的交通费用报销。

2.住宿费：根据公司规定的住宿标准报销，不得超过实际住宿费用。

3.伙食补助费：根据公司规定的标准报销，不得超过实际发生的伙食费用。

4.市内交通费：根据公司规定的标准报销，不得超过实际发生的市内交通费用。

第九条业务招待费报销标准：

1.餐饮费：根据公司规定的标准报销，不得超过实际发生的餐饮费用。

2.礼品费：根据公司规定的标准报销，不得超过实际发生的礼品费用。

第十条办公费报销标准：

1.办公用品：根据公司规定的标准报销，不得超过实际发生的费用。

2.低值易耗品：根据公司规定的标准报销，不得超过实际发生的费用。

3.维修费：根据公司规定的标准报销，不得超过实际发生的费用。

4.租赁费：根据公司规定的标准报销，不得超过实际发生的费用。

第五章监督与检查

第十一条公司设立财务报销监督管理小组，负责监督本制度的执行情况。

第十二条财务报销监督管理小组有权对报销行为进行抽查、审计，确保报销制度的落实。

第十三条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款、降职、解聘等处理。

第六章附则

第十四条本制度由公司财务部门负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十六条本制度如需修改，由公司财务部门提出修改意见，经公司管理层批准后实施。

结束语

本报销管理制度旨在规范公司财务报销行为，提高资金使用效率，确保公司财务健康运行。全体员工应严格遵守本制度，共同维护公司财务秩序。

第2篇

第一章总则

第一条为规范公司财务报销流程，加强财务管理，提高资金使用效率，确保公司财务制度的贯彻执行，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及外聘人员。

第三条本制度遵循合法、合规、简便、高效的原则。

第二章报销范围

第四条报销范围包括但不限于以下费用：

1.差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。

2.业务招待费：包括接待客户、合作伙伴的费用。

3.办公费：包括办公用品、低值易耗品、印刷费等。

4.资料费：包括印刷、复印、扫描等费用。

5.会议费：包括会议组织、场地租赁、资料印刷等费用。

6.培训费：包括内部培训、外部培训等费用。

7.通讯费：包括电话费、网络费等。

8.其他费用：经公司批准的其他合理费用。

第三章报销程序

第五条报销程序如下：

1.填写报销单：报销人需填写完整的报销单，包括费用明细、用途、金额、时间等。

2.附件准备：根据报销费用类型，准备相应的附件，如发票、收据、行程单、会议通知等。

3.部门审批：报销单及附件经所在部门负责人审批后，报送财务部门。

4.财务审核：财务部门对报销单及附件进行审核，确保符合公司规定。

5.付款：财务部门审核无误后，按照公司财务制度进行付款。

第四章报销标准

第六条差旅费标准：

1.交通费：根据公司规定的交通费标准报销，如乘坐飞机、火车、长途汽车等。

2.住宿费：根据公司规定的住宿费标准报销，按实际住宿天数计算。

3.伙食补