《国际结算》第6章：国际结算方式(三)：银行保函.pptxVIP

第六章国际结算方式(三)：银行保函熟练掌握并运用银行保函；熟悉备用信用证。学习目标：银行保函、投标保函、履约保函、预付款保函、备用信用证关键概念：

银行保函的开立目的是促使申请人履行合同01国际银行保函以独立性保函为主02担保银行承担的责任与保函性质有关03担保银行付款的依据是单据及其他证明文件04银行保函的索赔须与保函条款相符05担保行对单据的审核仅限于表面相符06银行保函适用范围十分广泛07银行保函的作用与特点第一节银行保函概述

银行保函的格式为适应国际结算中银行保函的信用证化、单据化的发展趋势，保护银行的正当权益，国际商会又于1992年制定了《见索即付保函统一规则》(第458号出版物)(UniformRulesforDemandGuarantee，简称《URDG458》)。该规则适用于凭索赔书和保函中规定的单据或文件向担保银行索赔的保函，即银行保函的赔付仅凭保函中规定的单据见索即付，而不管申请人是否违约的事实。

银行保函的内容银行保函的基本内容有关当事人的名称和地址要求开立保函的基础交易最高支付金额及币别保函的到期日和/或到期事件要求付款的条件，即银行保函的付款承诺及有关索偿条件的具体规定保函金额递减条款

5%55%30%10%保函的编号、开立日期和地点保函的生效条款保函的种类反担保条款银行保函的附属内容

第二节银行保函的业务运作一、银行保函的有关当事人(一)主要当事人申请人(Applicant，Principal)：是指向银行申请开立保函的当事人。受益人(Beneficiary)：是指保函项下担保权益的享受者，即有权凭借保函并依照其条款的规定向担保银行提出索赔要求的合同一方的当事人。担保行(Guarantor)：也称保函的开立人，是指接受申请人委托，向受益人开立保函，并据此承担第一性或第二性付款责任的银行或其他金融机构。

反担保行(CounterGuarantor)：是指接受申请人的委托，而向受益人所在地银行发出开立保函的委托指示，并同时保证在受托行(保函的担保行)遭到索赔时立即予以偿付的银行或其他金融机构。保兑行(ConfirmingParty)：是指应邀为保函加具保兑并额外承担了付款责任的另一银行或其他金融机构。通知行(AdvisingParty)：是指受担保行之托，办理保函的通知或转递手续的银行。123其他当事人

银行保函的主要当事人应注意的问题申请开立保函的申请人认真选择开立保函的银行认真填写开立保函的申请书认真选择保函的开立方式认真选择保函的国外转递行、背书行和保兑行

开立保函的担保行01审核申请书及委托担保协议书03审查保函的格式、条款和内容05认真审核保函申请人的信誉，并根据具体情况，落实担保或抵押02审查保函开立的方式及国外委托行04注意及时回收保函正本保函的受益人06

AEDFBC担保行开立保函保函的通知或转开担保行对申请人的追索保函项下的索赔和理赔保函的撤销申请人提出申请银行保函的业务基本程序

第三节银行保函的种类出口保函出口保函的“出口”包括货物等出口和劳务的出口。出口保函是银行为出口方向进口方开立的书面担保文件，以满足出口货物和劳务的需要。投标保函履约保函预付款保函留置金保函质量保函和维修保函

进口保函是银行应进口商的要求向出口商开具的一种书面保证文件，是为满足进口商进口商品(包括货物和技术)的需要而开立的。付款保函租赁保函补偿贸易保函加工装配保函进口保函

海关免税保函保释金保函借款保函透支保函其他保函

备用信用证是一种特殊形式的信用证，可以被用于投标、履约、还款、预付、赊销等业务。备用信用证当初产生的原因是美国法律不允许商业银行开立保函，商业银行就用备用信用证来代替保函，是一种变通的做法，并仅在美国的商业银行用于其国内的保证业务，后来由于其用途较广泛，各国家对其管制较为宽松才逐渐盛行于世界。010201备用信用证的产生和使用第四节备用信用证

除非在备用信用证中另有规定，或经双方当事人同意，开证人不得修改或撤销其在该备用信用证项下的义务。备用信用证项下开证行义务的履行并不取决于开证行从申请人那里获得偿付的权利和能力、受益人从申请人那里获得付款的权利，也不取决于在备用信用证中对任何偿付协议或基础交易的援引、或开证行本身对任何偿付协议或基础交易的履约或违约的了解与否。备用信用证和修改在开立后即具有约束力，无论申请人是否授权开立，开证行是否收取了费用，或受益人是否收到，或因信赖备用信用证或修改而采取了行动，对开证行都是有强制性的。备用信用证的性质及特点

备用信用证的内容备用信用证的内容与跟单信用证大体相似，只是对单据的要求远比跟单信用证简单，其内容一般包括：开证行名称；开证日期；开证申请人名称、地址；受益人名称、地址；声明不可撤销的性质；备