科创板发行上市审核动态（2021年第8期）.pdf

2021年第8期（总第8期）

审核概况2

政策快讯4

监管扫描5

自律监管实施概况5

监管案例通报5

现场督导6

问题解答7

员工持股计划存在非员工入股7

信息披露豁免注意事项7

中介机构被立案调查8

可转债发行相关披露及承诺9

案例分析10

抗疫业务非经常性损益认定10

募集资金用于收购财务投资者所持少数股权11

地址：上海市浦东新区杨高南路388号Email:shzx@

编者按

为持续建设好科创板，便于市场参与主体及时了解科创板发

行上市审核监管工作动态，进一步提升信息披露和执业质量，更

好地做好科创板申报工作，上海证券交易所拟定期发布《科创板

发行上市审核动态》，供保荐机构工作中参考。

《科创板发行上市审核动态》立足于回应市场关切，解决具

体问题，明确政策和监管要求，在内容编制上包括科创板审核总

体情况、重要法规政策解读、监管要求和案例等，同时将审核实

践中总结的具有共性和代表性的审核关注重点问题以及典型个

案进行评析后反馈市场。审核动态内容根据市场需求，不定期调

整完善。

如有任何疑问或完善建议，可通过电子邮件等方式与本所联

系，Email：shzx@。

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审核概况

一、本月审核概况

（一）IPO审核概况

2021年8月，科创板共受理2家企业的发行上市申请，召开

中心审核会议16次；召开上市委会议7次，审议通过10家；报

会注册8家，注册生效11家，终止注册2家；终止审核7家。

2021年8月发出审核问询函57份。

（二）发行承销概况

2021年8月，科创板共首发上市12家，总募资176亿元，

发行市盈率中位数为45倍，平均数为67倍。

（三）再融资审核概况

2021年8月，科创板共受理5家企业的再融资申请，1家为

非公开发行股票，4家为公开发行可转债，拟融资额共40.34亿

元。召开中心审核会议2次；报会注册1家，注册生效1家。

二、