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2022/12/1 创业板发行上市审核75大问题解答汇编丨贝斯哲 创业板发行上市审核75大问题解答汇编 丨贝斯哲 贝斯哲 2022-11-29 20 59 发表于上海 深交所 《创业板发行上市审核动态 》合计21期对75个问题进行了解答。梧桐树下V将上述75个问 题及问题解答进行整理汇总 ，并分享如下。 /s/8HKZDkuh4t8AvQ-VtK6ilQ 1/32 2022/12/1 创业板发行上市审核75大问题解答汇编丨贝斯哲 /s/8HKZDkuh4t8AvQ-VtK6ilQ 2/32 2022/12/1 创业板发行上市审核75大问题解答汇编丨贝斯哲 总第一期 （2020年第 1期 ） 问题1 【审核关注要点】保荐人是否必须填写审核关注要点? /s/8HKZDkuh4t8AvQ-VtK6ilQ 3/32 2022/12/1 创业板发行上市审核75大问题解答汇编丨贝斯哲 答 ：为了提升审核透 明度 ，提高审核效率 ，本所在业务专 区中外推审核关注要点 ，保荐人可 自 愿选择是否填写。本所鼓励根据审核关注要点进行核查并发表 明确意见 ，保荐人在审核关注要 点 中作 出的确认和说 明 ，将有助于审核过程 中减少问询轮次 ，缩短审核时间 ，提高审核工作效 率。 问题2 【创业板定位】：发行人如属于 《深圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐暂行 规定》第四条原则不支持在创业板上市的行业，如何判断其是否符合创业板定位? 答 ： 《深圳证券交易所创业板企业发行上市 申报及推荐暂行规定 》第 四条列举了十二类原则不 支持在创业板上市的行业 ，但 同时明确支持上述行业 中与互联 网、大数据、云计算、 自动化、 人工智能、新能源等新技术、新产业、新业态、新模式深度融合的创新创业企业在创业板发行 上市。发行人应当结合创业板定位 ，就是否符合相关行业范围 ，依靠创新、创造、创意开展生 产经营 ，具有成长性等事项 ，进行 审慎评估;保荐人应 当就发行人是否符合创业板定位进行专 业判断 ，并 出具专项说 明。发行人及其保荐人难以判断的 ，可在 申报前通过本所发行上市审核 业务系统进行咨询。 问题3 【重大违法违规行为】：最近三年内发行人实际控制人曾因醉酒驾驶被拘役或者罚款， 是否符合发行条件? 答 ： 《创业板首次公开发行股票注册管理办法 （试行 ）》第 十三条第 二款规定 ，最近三年 内，发行人及其控股股东、实际控制人不存在贪污、贿赂、侵 占财产、挪用财产或者破坏社会 主义市场经济秩序的刑事犯罪。不存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、 公共安全 、生态安全 、生产安全 、公众健康安全等领域 的重大违法行为 。保荐人及发行人律 师应当根据醉酒驾驶的相关法律后果 ，判定是否属于前述规定所指的刑事犯罪或者重大违法行 为。实际控制人 同时兼任董事、监事和高级管理人员的 ，还应当关注是否符合 《创业板首次公 开发行股票注册管理办法 （试行 ）》第十三条第三款规定 ，即董事、监事和高级管理人员是否 存在 因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查等情形。如以上情形都不存在 ，应当认为符合发行条 件。 问题4 【先行赔付】：保荐人推荐企业在创业板发行上市的，需要在招股说明书中作出先行赔 付的承诺吗? 答 ：按照 《公开发行证券的公司信息披露 内容与格式准则第 28号— -创业板公司招股说 明书》 （2020年修订 ）相关规定 ，保荐人推荐企业在创业板发行上市的 ，不强制要求作 出先行赔付 的承诺。已作 出承诺并对外披露的 ，如无特别理 由，不宜作 出删减。