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4 企业产权结构与制度——古典企业制度：〔业主制和合伙制〕——现代企业制度: 〔公司制〕企业及其类型 企业定义为：有特定生存空间、有独立的经营财产、按照一定规那么组织起来、为了特定利益目的而进行生产(包括劳务的生产)的生产经营组织。企业的特点：①企业是生产组织，其功能是生产，提供各种形态的产品。②企业必须是独立的财产主体，即企业必须拥有独立的产权。③企业是按一定规那么组织起来的，即企业内部有一定的组织结构或管理结构。④企业总有一定的利益目的。 典型的企业类型和形式〔或者说剩余索取权可交换企业〕：业主制、合伙制和现代公司制 。另外两种重要企业形式：非营利企业〔不存在剩余索取权的企业〕和国有企业〔剩余索取权不可交换的企业〕。 企业产权结构的含义辨析产权结构的一般定义是：特定考察范围内，产权的构成因素及其相互关系和产权主体的构成状况。对产权结构，可以从不同角度加以考察。对企业所有权概念的第一种理解是把企业所有权等同于企业财产的所有权。企业产权结构分析，就是要对企业财产的占有权、使用权、支配权和转让权的主体构成状况和相互关系进行分析。 第二种理解是把企业所有权看作是对企业的剩余索取权和剩余控制权。剩余索取权是相对于契约收益权而言的，指的是对企业收入在扣除所有固定的契约支付的余额〔“利润〞〕的要求权。剩余控制权指的是在契约中没有特别规定的活动的决策权。企业产权结构两种含义的比较区别：企业中拥有财产所有权的主体不一定都能够获得企业所有权〔剩余索取权和剩余控制权〕。人们对企业财产的所有权一般来说是确定的，而对企业的所有权那么是一个相对的概念。对企业的所有权实际上是一种“状态依存所有权〞——谁拥有剩余索取权和剩余控制权依赖于企业的状态。 联系：财产所有权是交易与签订契约的前提，也是拥有企业所有权〔剩余索取权和剩余控制权〕的前提。作为企业所有权的拥有者首先必须对自己投入企业的要素拥有明确的财产所有权。 企业产权结构理论古典企业制度：(业主制和合伙制)现代企业制度: 〔公司制〕每个企业平均销售额〔单位：千美元〕20世纪80年代，美国公司2000引自萨谬尔森?经济学?〔1992年版〕1000合伙制企业单人业主制企业0255075100占所有企业的百分比一、业主制企业的产权结构业主享有企业全部的剩余所有权和剩余控制权，是一种典型的私有产权形式。在雇佣了工人的情况下，企业面临着如何对雇员进行监督，减少其偷懒行为，以使其按照业主利益最大化目标努力工作。阿尔钦和德姆塞茨〔1972〕指出：企业生产本质上是一种团队生产。团队生产必然导致计量团队成员对总产出奉献份额的困难，在监督存在费用的情况下，团队成员的偷懒行为不可防止。企业的产权结构就是为了克服企业内部各种要素所有者之间在生产过程中的偷懒行为而建立起来的制度安排。业主制企业的产权结构〔续〕如何减少团队成员的偷懒行为？〔阿尔钦、德姆塞茨，1972〕一是市场竞争〔这种方式作用有限〕 ；二是设立专门人员作为监督者来检查队员的投入绩效。监工自身也存在偷懒动机？ 赋予监工剩余索取权业主制企业的产权安排是：第一，获得剩余收入的人是团队成员的监工；第二，有关企业生产的决策都由持有剩余索取权的人做出；第三，拥有剩余索取权的人是企业主或雇主。二、合伙制企业的产权结构在产权结构的根本特征上，合伙制与业主制无本质区别，其所有权与经营权并未发生别离。合伙制与业主制的区别？ 所有权和经营权不再归属于一个主体，而是两个或两个以上的多个主体。其剩余索取权也是由几个合伙人共同分享。 二、合伙制企业的产权结构〔续〕詹林和麦克林〔1976〕认为，保证合伙制具有高效率，需要两个根本条件：第一，合伙人就分享剩余收入达成彼此满意的协议；第二，每个合伙人的监督工作都是认真完成的，并且可以毫无代价地加以观察。评价：一旦这两个条件不能满足，就会在合伙人中出现偷懒行为、搭便车行为，即都希望对方更积极地去监督以减轻自己的负担。两个合伙人之间的博弈假定监督的报酬是确定的，两个合伙人应该能够互相监视对方的行为，可看作是一个“博弈〞。合伙人乙监督偷懒2 2监督2 3 合伙人甲偷懒3 2 1 1两个合伙人之间的博弈〔续〕如果乙监督，甲的最优策略是选择偷懒，因为偷懒可得报酬3，而监督只能得报酬2；如果乙选择偷懒，甲的最优策略那么是选择监督，因为甲也偷懒的话，甲只能得报酬1，选择监督那么可得报酬2。如果甲选择监督，乙的最优策略是偷懒；如果甲偷懒，乙只好选择监督。两个合伙人之间的博弈〔续〕博弈会导致“欺骗〞，即每个合伙人都力求使对方相信自己在偷懒，从而希望对方能努力监督。这样反复试探，就可以到达甲和乙都努力监督的最优结果。但是，一旦合伙人人数增多，就会改变这个博弈的性质。偷懒的动时机加强，因为每个合伙人的监督努