SAP固定资产盘点流程.docVIP

KFB207B.101-2008 PAGE 2 PAGE 1 固定资产盘点流程BPD_FI405 固定资产盘点流程 BPD_FI405 BPD_FI405-2008 PAGE 1 前 言 随着SAP项目的推进，需对原有业务流程进行梳理。项目组根据ERP的原则，结合公司的现状，制订本流程。 本流程描述未来在SAP中处理业务的详细流程定义，其中所涉及的SAP功能已得到项目组成员的接受。 固定资产盘点流程 范围 本流程适用固定资产盘点时，财务部门在SAP系统中的出具固定资产盘点表、盘点盈亏处理等业务。 规范性引用文件 无 定义要点及说明 固定资产：固定资产必须符合以下特征 (待财务补充) 业务流程所带来的相关改变 资产盘点流程包括盘盈、盘亏、捐赠、接受捐赠等无固定资产采购订单而新增的资产业务。这些业务在SAP系统中根据不同的业务类型进行区别，系统标准中并未存在这些业务类型，这些业务将通过后台配置增加相关的业务类型，对应的科目需在输入时手工输入科目编码。 固定资产盘点流程：①财务提供盘点表，并组织盘点，对固定资产进行监盘；②财务部与使用部门具体实施对固定资产的盘点，并且使用部门负责人必须对盘点结果进行签字确认；③财务部门编制固定资产盘点差异表，分析盘盈盘亏明细表；④盘盈的固定资产，由财务部与固定资产管理部门进行资产评估，并报批审核。由使用部门补办领用手续，同时提交固定资产主数据维护流程；⑥盘亏固定资产，由财务部整理固定资产信息，包括固定资产原值、已提折旧、固定资产净值等，由资产使用部门整理资产使用状态信息，包括验收报告、功能使用情况等，报批各部门领导审核；⑦财务部对盘盈盘亏情况进行帐务处理。 对于部门之间的固定资产移动没有及时开具转移单据或没有及时入帐的，产生的差异也在盘点时进行处理。 固定资产盘点流程 业务流程的详细步骤 步骤 用户 系统 事务 描述 10 财务部 SAP系统 系统提供盘点表 20 财务部 系统外 对固定资产进行盘点 30 财务部 系统外 盘点差异分析 40 财务部 系统外 盘盈盘亏 50 财务部 系统外 资产评估，审批 60 使用部门 系统外 补充领用手续 70 财务部 SAP系统 AS01 固定资产主数据维护流程 80 使用部门 系统外 上报与审批手续 90 财务部 SAP系统 资产处置 PAGE 4 （规范性附录）固定资产盘点差异处理申请表 固定资产盘点差异处理申请表 盘点日期： 盘点人： 盘点差异描述： 财务部审核：