第09章金融机构信用评估.pptVIP

9.2 保险公司信用评估 等级 字母等级 文字评估 具体内容 备注 安 全 级 AAA 最安全的资金保障 资本实力绝对充足与安全，资本金完全可以承担保单责任，而不受经济及承保条件变化的影响 在AA 级到B的等级分类中，每一个资信级别还可以通过加注（+）或（-）符号进行微调，这是表示保险人或再保险人在等级分类中的相对位置，而并不意味升级或降级。（+ ）及（-）符号使评估结果更加精确。若仅依据公开出版物的评估则不使用（+ ）及（-）符号 AA 优良的资金保障 在经济及承保条件变化后其资本金仍可承担保单责任 A 良好的资金保障 在经济恶化及承保条件变化时，其资金保障会受到轻微影响 BBB 适度的资金保障 在经济恶化及承保条件变化时，其资金保障易受影响 脆 弱 级 BB 可能适度的资金保障 在经济恶化及承保条件变化时，其资金保障不能与保单责任相适应，特别是那些长期保单或长尾保单 B 脆弱的资金保障 资本金暂时可与保单责任相适应，但在遭遇经济恶化及承保条件变化时，其适应性会变得特别脆弱 CCC 极为脆弱的资金保障 资本金与保单责任的适应性极不可靠 CC 不能提供包括承担保单责任在内的任何资金保障 Upi 未被评估 被冠以“U”的公司由于未提供充足的资料，故无法给予评估 国内外对保险公司信用评估方法 * 第二十八页，共五十六页。 9.2 保险公司信用评估 项目 主要评估内容或指标 财险、寿险共用 财险专用 寿险专用 定性分析 经营环境 宏观环境、保险地位、行业竞争、政策措施 基础素质 领导素质、员工素质、管理水平、服务质量 内控机制 内控机制建立、内核制度健全、内部会计控制、核保核赔风险控制是否完善 发展前景 长远规划、发展目标、投资规范、风险预测 遵纪守法 许可内容、保险条款执行、保险行为、监管条例贯彻 定量分析 规模实力 资产总额、利润总额、营业收入、净资产 经营能力 最低偿付能力、资金运用能力、应收保费率 退保率 成长能力 资本保值增值率、保费收入增长率 准备金增长率 准备金变化率 安全性 资产负债率、资本风险比率、不良资产比率 自留保费规模率 险种组合变化 盈利性 净资产利润率、营业收入利润率、赔付率 资金运用收益率、保险业务成本率、综合费用 资金收益充足率 流动性 流动比率、固定资产比率 承保费用率 国内外对保险公司信用评估方法 * 第二十九页，共五十六页。 9.3 信用担保机构信用评估 采取定性与定量、静态与动态相结合的分析与评估方法，重点对其经营环境、基础素质、风险管理、代偿能力等方面进行考察和综合分析与评估。 信用担保机构信用评估是对信用担保机构的风险管理能力、代偿能力和代偿意愿的评估，是对信用担保机构总体代偿风险的综合评估。 * 第三十页，共五十六页。 9.3 信用担保机构信用评估 对担保机构，信用评估可以揭示其自身存在的风险和问题 有针对性地提高自身风险管理水平、完善内部管理制度，有助于等级高的机构获得更高的商业信誉 有利于担保业务的拓展，可以帮助信用水平高的担保机构与银行建立更好的合作关系和争取政府的政策、资金支持 有利于担保机构的优胜劣汰，有利于优质担保机构的健康发展。 信用担保机构信用评估的意义 * 第三十一页，共五十六页。 9.3 信用担保机构信用评估 对银行，只有实力和信用水平高的担保机构才能协助其控制贷款风险。 对政府，担保机构评估有助于其把握担保行业的内在风险、制定相应的扶持政策、建立健全代偿补偿机制。 信用担保机构信用评估的意义 * 第三十二页，共五十六页。 9.3 信用担保机构信用评估 信用风险 操作风险 流动性风险 策略风险 市场风险 法律风险 声誉风险 信用担保机构面临的风险因素 * 第三十三页，共五十六页。 9.3 信用担保机构信用评估 经营环境 基础素质 担保业务风险管理 投资业务风险管理 资本充足性与代偿能力 信用担保机构信用评估要素 详见表9-6信用担保机构信用评估指标体系 * 第三十四页，共五十六页。 9.3 信用担保机构信用评估 经营环境 基本经营 公司治理和经营战略 风险管理 收益合理性 财务分析偿债能力与资本充足性 信用担保机构信用评估方法及要点 * 第三十五页，共五十六页。 9.4 证券公司信用评估 市场风险 信用风险 营运风险 人事风险 证券公司面临的风险 * 第三十六页，共五十六页。 9.4 证券公司信用评估 资料收集和获取 资料整理和分析 影响证券公司风险的因素 管理机关资料 财务报表 合并与非合并的财务报告 公司业务的局面信息资料 其他从业人员、行业组织及报刊 其他评估人员 * 第三十七页，共五十六页。 9.4 证券公司信用评估 影响证券公司风险的因素 资料收集和获取 资料整理和分析 资本充足度 管理水平 动态资本能力