范本基金管理企业设立及预算.pptxVIP

会计学1范本基金管理企业设立及预算 目 录第一部分 基金及管理公司设立规划基金设立程序基金设立方式管理业务管理公司盈利结构管理公司组织结构图管理公司岗位设置管理公司岗位说明管理公司经营团队全编制第二部分 筹建期人员编制和预算 管理公司筹建期编制说明管理公司筹建期人员编制管理公司筹建期基本月薪预算管理公司筹建期辅助工资标准管理公司筹建期月度支出预测管理公司筹建期固定资产投资预算第1页/共20页 3第一部分 设立规划第2页/共20页 4基金、基金管理公司设立程序1. 设立创业投资企业（基金），一般程序是： 1.1 确立基金定位及战略 1.2 设立基金管理公司，可选择公司制或合伙制； 1.3 组建基金管理团队； 1.4 由该基金管理公司与其他合伙人共同发起设立投资企业（基金），该基金选择合伙制。2. 根据出资人及团队情况，方便注册要求，发起设立**投资企业(基金)基本程序如下： 2.1 由基金管理公同出资（）万元作为启动资金，设立基金管理企业（合伙制形式）； 2.2 由基金管理公司发起，与其他投资人共同发起设立合伙制投资企业（有限合伙形式），享受优惠政策，并规避双重征税； 2.3 发起成立的投资企业（基金）委托基金管理公司进行基金管理和运营； 2.4 确定托管银行，建立托管帐号，可分为基金帐号，合伙人资金帐号，负责基金帐户的出纳、各合伙人帐户的对帐、以及所投资企业股权凭证的保管等。第3页/共20页 基金、基金管理公司设立方式 委托管理有限合伙人（LP）普通合伙人（GP）资金托管1.基金管理公司设项目评审会、 风险控制委员会2.执行事务合伙人负责召集 投资决策委员会成员3.基金存续期5+2年主要投资人GP（基金管理公司）投资企业（有限合伙）合格投资人(自然人、机构）合伙人会议托管银行牵头人其他投资人第4页/共20页 房地产投资业务业务分类业务特征简述住宅地产---A类投资业务投资于二三四线城市，有规模型优势，土地价格有竞争力的住宅项目，与地产行业的品牌企业进行合作。投资退出时间3-4年。年均投资收益预计在30%以上。商业地产---B类投资业务投资优质商业地产项目，通过资金注入，参与规划，建设、经营，在合适时机，出售给其他战略投资者，投资退出时间5-6年。年均投资收益预计在20%以上。住宅、商业、休闲旅游等综合性或特色地产---C类投资业务投资于二三四线城市，凭借大型综合体规模优势，获取相对便宜的土地，与房地产行业中擅长于综合体开发的领导企业进行合作。投资特色地产，如海岸线富氧离子高端健康、休闲、度假等地产项目综合开发。投资退出时间5-7年。年均投资收益预计在30%以上。工业地产---D类投资业务投资制造业工业园区或创意工业园，属于战略性投资，通过土地一级开发，长期经营，追求稳定的投资回报，投资退出时间6-7年。年均投资收益在20%以上。管理业务基金主要投资方向：房地产、矿产及资源、私募股权。第5页/共20页 矿产及资源投资业务 业务分类业务特征简述矿业及资源投资---E类投资业务在合适时机，以较低的价格，投资优质矿产或资源项目。借助专业矿业及资源投资和运营团队运作。投资退出时间5年左右。年均投资收益率在30%以上管理业务第6页/共20页 管理业务业务分类业务特征简述短线投资---F类投资业务增值类股权投资，资本退出时间不超过3年。年均投资收益预计在40%以上，通过二级市场退出实现投资回报。如PRE—IPO（上市前融资项目）、RE—IPO（上市后融资）。中线投资---G类投资业务预期公众化趋势明显的股权投资，资本退出时间3-5年。年均投资收益预计在50%以上。通过二级或一级市场退出，实现投资回报。如预期三年内可上市的公司股权投资等。长线投资---H类投资业务产业战略投资，追求长期稳定的投资回报，投资退出时间超过5年。年均投资收益在40%以上。获取长期性权益增值并最终在二级市场上退出。如优良公司股本扩张的战略性配售、优势产业的控股性投资等。私募股权投资第7页/共20页 9管理公司盈利结构业务收入资产管理年费：按照所管理资产2%-3%收取，所有合伙人承担业绩提成：设年均投资收益率为X，业绩计算公式为：1、当20%≤X≤50%，提取投资收益的20%。2、当X ＞50%，在第1条基础上，提取超额部分收益的30%。3、当X≥100%，在第1条基础上，提取超额部分收益的40%。投资收益：公司参与项目投资的收益公司利润业务净收入股东权益运营成本期权激励10%绩效奖金项目奖励业务收入业务利润业务毛利税前利润税金与其它90%15%-20%40%60%管理公司收入来自资产管理费、业绩提成与参与项目投资的投资收益，其盈利结构如下：第8页/共20页 10股东会（董事会）执行事务合伙人（投