差旅费报销管理规定.docxVIP

PAGE 2 差旅费报销管理制度 为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高公司业务人员的办事效率，特制定本制度。 一、办理程序 1、出差人员必须经部门负责人同意、分管领导批准后方可出差（北海市辖区范围内除外）。 2、审核人员根据有效出差单据，按费用包干标准规定，经分管领导审核，总经理签字后方可报销差旅费。 3、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 4、本人同一天出差两个及以上地方时，只能按其中一次出差报差旅费。 5、出差当天在外用餐两次（午餐、晚餐）时，可按当天误餐费的两倍报账。 6、出差结束日应在本月内报账（含北海市辖区），超期报销差费，每一天按10元罚款。 7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 二、费用标准 总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。出差地设有公司办事处的，原则上在办事处住宿，特殊情况须经过总经理同意方可在宾馆住宿。 （1）住宿具体标准：广西区内200元/天（不含北海市辖区范围），按实际票据面额报销，区外按实际情况请示总经理核准报销标准。 （2）误餐费标准：北海市辖区内20元/天，北海市辖区外、广西区内40元/天，区外按实际情况请示总经理核准报销标准。 三、报销办法 （一）住宿费报销办法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 2、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有特殊业务情况，在领导允许前提下可按实报销。 （二）交通费报销办法 1、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。 2、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外： （1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的； （2）携有巨款或重要文件须确保安全的； （3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； （4）陪同重要客人外出的； （5）执行特殊业务或夜间办事不方便的以上情况须请示部门主管同意后方可报销。 3、出差人员应按最简便快捷的线路到达，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。 （三）其他 1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。 2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。 四、本制度自发布之日起执行