集团公司资金集中管理办法.pdf

  1. 1、本文档共4页,可阅读全部内容。
  2. 2、有哪些信誉好的足球投注网站(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
  3. 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载
  4. 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
查看更多
集团公司资金集中管理办法 集团公司资金集中管理办法 第一章 总 则 第一条 为加强集团资金管理,根据国务院办公厅《关于转发国家经 贸委〈国有大中型企业建立现代企业制度和加强管理基本规范(试行)〉的通 知》(国办发〔 2000〕64 号)、财政部《关于加强国有企业财务监督若干问题 的规定》(财工字〔 1997〕346 号)和财政部《企业财务通则》(财政部 2006 年第 41 号令)等法规,并结合集团公司实际,制定本办法。 第二条 本办法所称资金集中管理,是指在集团公司内部实行资金集 中统一管理,统一筹集、使用和管理资金。 第三条 集团实施资金集中管理的目标,是提高资金使用效率,降低 资金成本,控制资金风险,保障资金需求。 第四条 本办法所称资金, 是指广义的现金、 现金等价物和应收票据。 第五条 本办法适用于集团公司总部(含分公司、事业部)和集团所 控制的全资、控股子公司,以下简称成员单位。 第二章 管理体制 第六条 集团公司资产财务部是负责集团资金管理的职能部门。集团 公司资金管理中心,是集团公司资产财务部的内设机构,承办集团公司资金集 中管理的各项具体工作,检查、监督、指导所属企业的资金集中管理工作。集 团资金管理中心的职责主要包括以下内容: ( 一) 银行账户管理 负责集团公司及成员单位的银行账户管理。 ( 二) 信贷业务 负责集团银行综合授信额度的办理、分解和使用;负责集团生产经营 活动所需银行保函、信用证、资信证明和其他信贷文件的办理。 ( 三) 资金筹集和使用 负责编制并组织实施集团公司筹、融资计划;负责办理集团公司的资 金筹集、内部资金调度、委托贷款及银行贷款的统借、分解、下拨和统还;负 责集团和成员单位间资金的上划、下拨和对外付款。 ( 四) 资金计划管理 负责成员单位资金收支计划的审核和汇总,负责编制集团资金计划报 表并进行执行控制、监督和执行情况分析。 ( 五) 会计核算 负责集团资金集中管理系统所涉及资金业务的会计核算和档案资料 管理,负责编制资金报表和资金分析报告。 ( 六) 综合管理 负责集团资金管理体系的发展规划和制度建设,负责指导和协助下属 企业的资金管理工作;负责集团资金管理信息系统平台的建设、维护和日常管 理,并对资金使用情况进行监督、控制,保证资金安全,防范资金风险。 第七条 各成员单位的财务部门(资金管理部门)负责本单位的资金 管理工作,履行以下职责: 集团公司资金集中管理办法 ( 一) 贯彻执行集团公司资金管理的有关规定和要求; ( 二) 建立内部资金管理制度,规范内部资金管理; ( 三) 编制资金收支计划,分析、报告计划执行情况; ( 四) 办理资金集中管理和会计核算的具体事宜。 第八条 集团资金管理中心和各成员单位主要通过集团资金管理系 统办理业务。各成员单位应配备符合条件的计算机软、硬件,并指定具备相应 业务技能的专人负责系统的操作,保证系统的安全和畅通。 第三章 银行账户管理 第九条 根据实际需要,集团目前确定建设银行、工商银行、中国银 行、招商银行和中信银行作为资金集中管理的银企直联合作银行。合作银行必 要时可进行调整。 第十条 成员单位只能在集团指定的范围内选择不超过三家银行办 理业务。除此以外的银行账户要逐步清理和撤销,现有业务到期后不得再办理 新业务。 第十一条 成员单位在集团指定银行范围内,保留的现有账户和以后 新开的账户,均需报集

文档评论(0)

tianya189 + 关注
官方认证
内容提供者

该用户很懒,什么也没介绍

认证主体阳新县融易互联网技术工作室
IP属地湖北
统一社会信用代码/组织机构代码
92420222MA4ELHM75D

1亿VIP精品文档

相关文档