财务部与市场营销部业务对接工作流程.docx

PAGE PAGE # / 7 PAGE PAGE # / 7 财务部与市场营销部业务对接工作流程 财务部与市场营销部业务对接工作流程（讨论稿） 一、 订货业务： 每月15-16日市场营销部将经制表人及审核人签字后的《印数汇总表》（见新表样1） 交财务部，财务部据此审核库存账中各刊及图书的总入库数（当月交下期《印数汇总表》）o 建议：参见总社各刊开机印数统计表，或运费核算表 回复：财务部可以从原《各刊开机数统计明细表》中提取数据。 双方一致同意：为了减轻市场营销部工作量，每月15日市场营销部将经制表人必威体育精装版修改 后的《各刊开机数统计明细表》（见原表样7）电子版传给财务部，财务部据此审核库存账中 各刊及图书的总入库数（当月交下期《各刊开机数统计明细表》）。 二、销售业务： （一）发货业务： 每月15-16日市场营销部按各经销商实际发岀期刊及图书数量，填制《发货汇总表》（见 新表样2）,经制表人及审核人签字后交财务部：财务部据此审核经销商的销货金额及销货 数量。 建议：参见各刊报数统计表，客户报多少数字，就发多少数字 回复：增加新表理由：原《务刊数字统计表》中各经销商发刊数量与二套账登记发刊数 量存在不一致情况，且财务部不知道应以哪个数据为准，因此，要求市场营销部每期提供一 份纸质的准确发刊数据。 双方一致同意：为了减轻市场营销部工作量，每月15日市场营销部按各经销商实际发出 期刊及图书数量，填制《各刊数字统计表》（见原表样8）,经制表人必威体育精装版修改后的数据电 子版交财务部：财务部据此审核经销商的销货金额及销货数量。 （二）退货业务： 市场营销部每月分两次（第一次传递时间为每月13日：第二次传递时间为每月24日） 将经制表人及审核人签字后的《退刊明细单》（见原表样1, 一式两联，一联市场营销部自 留，一联交财务部）交财务部，财务部据此审核经销商退货数量及应返回经销商的退刊金额° 建议：使用市场部退刊统计表。若财务部需留存一份，复写有效？ 回复：财务部在核对客户往来账及库存账时均需要第一手的退刊资料，因此退刊明细单 必须提供给财务部一份，复写也可，但需要相关人员签字后生效。 双方一致同意：市场营销部每月分三次（第一次传递时间为每月8日；第二次传递时间 为每月18日：第三次传递时间为每月24 B）将经制表人及审核人签字后的《退刊明细单》 （见原表样1, 一式两联，一联市场营销部自留，一联交财务部）交财务部，财务部据此审 核经销商退货数量及应返回经销商的退刊金额。 财务部与市场营销部业务对接工作流程 三、 收款业务： （一） 收款单业务： 1、 财务部将二渠道经销商各种方式汇入我社的刊款，逐笔编制《经销商来款通知 单》（见原表样2）及附表（见新表样3）（账户来款以银行账户收款单作为《经 销商来款通知单》，不再另行编制《经销商来款通知单》）：每周二、周五传 递给市场营销部；巾市场营销部将每笔款项按期数、刊名、金额进行拆分后， 于3日内将填写完毕并签字后的《经销商来款通知单》返回财务部。 备注：尽量在3日内拆分完毕，返给财务部 回复：拆款时间两部门可以协商。 财务部将校网务团委及经销商各种方式汇入我社的刊款，逐笔编制《校网来款 统计表》（见原表样14）:及时传递给市场营销部王以波老师：由王以波将毎 笔款项按期数、刊名、金额进行拆分后，于3日内将填写完毕并签字后的《校 网来款统计表》返回财务部。 备注：尽量在3日内拆分完毕，返给财务部 回复：拆款时间两部门可以协商。 （二） 对账及结账业务： 每月25日财务部与市场营销部依据《市场营销部 年 月来款汇总表》（见原表样 3）对营销部当月收回刊款进行对账，经核对无误双方签字后结账：且市场营销部应于每月 26日前将当月《现金幵发票明细单》（见原表样4）交财务部，财务部据此开据销售发票。 四、 库存业务： （一）库存账核对 市场营销部根据《印数汇总表》，《发货汇总表》及《出库单》，《退刊明细单》及《入 库单》，《过刊销售单》（见原表样5）及《出库单》，以及每月邮购、零售、赠阅、补刊 及社内务部门用刊的《出库单汇总表》（见新表样4, 一式两联，一联市场营销部自留，另 一联于每月25日交财务部，）等相关单据逐笔登记库存账，每月发生的所有相关单据应于每 月25日前全部登记完毕，财务部于每月26日开始对库存账进行核对，对于每月25日后发 生的业务并入次月结算。 建议：出库单汇总表，参见市场营销库存电子账，无专人录入. 前任库管工作时间不参与任何仓库工作，故白天时间录入.现任出库管理员白天工作时 间主理拆件工作，下班业余时间录入电子账。故建议参考库存电子账。 回复：库存账是指用友二套账中库存管理模块的账务，与库管员登记的库存电子账不是 财务部与市场营销部业务对接工作流程 同一个概念。增加新表理I