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. 北京文华在线科技发展有限公司 业务人员财务管理制度 一、总则 北京文华在线科技发展有限公司（以下简称“公司“）业务人员财务管理制度，是依据 公司业务工作的性质、内容、特点和操作流程特别制定的。业务人员包括公司的一线销售、 市场推广和技术支持人员。为保障业务工作的顺利进行，望公司相关业务人员认真遵照执行 此财务管理制度。 二、业务人员对外支付及报销流程 范围：差旅费、通讯费、交通费、公关费、日常办公费、快递费用等对外付款。 流程： 根据项目内容填写《费用审批单》 快递至总部财务出纳，协助部门总监完成签字审 财务出纳审核票据内容、金额等项并签字 交由公司负责人（总经理、董事长）审 收款人到总部财务签字领取，或由财务出纳汇款 备注：1. 填写审批单时需详细写明申请日期、事项、用途、关联客户名称、金额（大小写 一致）、开户行、收款单位名称、付款性质（支票、现金）、支付日期等所列各项。 2.申请人提交待批准的审批单及原始发票给财务部时，须将原始发票及必要的清单粘 贴在审批单背面。收款人须亲自签字领取报销等费用，如因收款人的特殊原因不能 亲自领取的，可由申请人签名代领。外埠业务人员无法亲自领取的，财务人员可将 精选制度范本 . 报销款项通过银行汇款支付费收款人，银行回单作为签收依据。 三、报销原则： 公司对业务人员的销售费用实行定额管理，费用上限为业务人员年度销售额（预算）的 5%。销售费用以季度为单位进行核定考察，如费用支出超出按月、季平均的年度预算，公 司不予报销。（例如：年度销售额为80万元，销售费用上限为年度销售额的5%，即年度销 售费用为：80万*5%=4万；季度销售费用为：4万/4个季度=1万元/季；月销售费用为4万 /12个月=3333元/月） 业务人员在报销、支取现金、领取支票时，必须提供收款方开具的真实国家正式发票。 因特殊情况不能提供发票者，应事先向公司提出报备申请，部门总监批准后，财务方能予以 办理。 四、差旅费报销 1.出差前须事先填写《出差申请表》列明：目的地、出差目的、出差期限、同行人数、交通 方式、招待费用等项；出差期间的工作宴请，需与《出差申请表》同时提交部门总监审批。 2.外埠区域人员凭部门总监签字确认的《出差申请单》可自行订票，订票费用可事先借款， 也可个人垫付，事后报销。 3. 《出差申请单》无部门总监批示，所产生的一切差旅费用，公司不予报销。 4. 业务人员因公出差，火车（硬座、硬卧）、长途汽车票费用实报实销，遇特殊或紧急情 出差需乘坐飞机、软卧的，须经部门总监批准。未经批准乘坐飞机、软卧出差者，公司 财务按照火车硬卧标准予以报销，超出部分由当事人自理。 5. 差旅报销标准为： （1）异地交通费：按公司标准执行的异地城际交通费根据票据实报实销； 精选制度范本 . （2）住宿、膳食、同城交通费实行费用包干制 ，按以下标准报销，出差人员不再享有 出差补贴。