基金从业资格考试卷试题库题集.docxVIP

1.股权投资基金管理人内部控制，需要 ( )。Ⅰ .股权投资基金管理人保证各项业务的合法合规运作 Ⅱ . 实现经营目标 Ⅲ.在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理 Ⅳ.只需进 行内部控制，没有经营目标 A.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ B.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ 答案： A 解析：股权投资基金管理人内部控制，是指股权投资基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价 和管理的制度安排、组织体系和控制措施。故本题选 A 选项。 2.我国的基金自律组织是 ( )。 A.证券交易所 B.中国证监会 C.中国证券投资基金企业协会 D.中国人民银行 答案： C 解析：我国的基金自律组织是  2012 年 6 月 6 日成立的中国证券投资基金业协会。故本题选  C 选 项。 3.股份有限公司申请股票在新三板挂牌应当符合的条件有 ( )。Ⅰ .依法设立且存续满两年Ⅱ确，具有持续经营能力Ⅲ .股权明晰，股票发行和转让行为合法合规Ⅳ .主办券商推荐并持续督导  .业务明 A.Ⅰ、 Ⅱ B.Ⅲ、 Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ 答案： D 解析：股份有限公司申请股票在新三板挂牌，不受股东所有制性质的限制，不限于高新技术企业，但应当符合下列条件： (1)依法设立且存续满两年。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有 限公司的，存续时间可以从有限责任公司成立之日起计算。 (2)业务明确，具有持续经营能力。 (3)公司治理机制健全，合法规范经营。 (4)股权明晰，股票发行和转让行为合法合规。 (5)主办券商推荐并持续督导。 (6)全国股份转让系统公司要求的其他条件。故本题选 D 选项。 4.根据股权投资协议保护性条款约定，可导致投资人行使一票否决权的重大事项包括 模以上股权或债权的发行或一定规模以上的资产处置Ⅱ .会计政策的重大变更或外部  ( )。Ⅰ .一定规 审计 机构的变更Ⅲ .涉及公司知识产权的交易或重大关联交易Ⅳ .导致公司控制权发生变化的兼并、收购、分立、合并或清算事件 A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ C.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ 答案： D 解析：保护性条款实际上赋予了股权投资基金作为投资人，对一些特定重大事项的一票否决权。重 大事项通常包括一定规模以上股权或债权的发行 ;一定规模以上的资产处置 ;涉及公司知识产权的交易 ;重大 关联交易 ;导致公司控制权发生变化的兼并、收购、分立、合并或清算事件 ;公司章程、董事会结构或议事 规则的变更 ;公司业务范围或业务活动的本质性变化 ;会计政策的重大变更或外部审计机构的变更 ;等等。故 本题选 D 选项。 5.我国法律规定，有限合伙人可以退伙，但退伙通常需要  ( )合伙人同意。 A.二分之一以上 B.全体 C.三份之二以上 D.三分之一以上 答案： B 解析：退伙通常需要全体合伙人同意。故本题选 B 选项。 6.关于设立有限合伙企业的说法中错误的是 ( )。 A.有限合伙企业由 3 个以上 50 个以下合伙人设立，但是 法律法规 另有规定的除外 B.有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人 C.有书面合伙协议 D.有限合伙企业名称中应当标明  “有限合伙 ”字样 答案： A 解析：根据《合伙企业法》的相关规定，设立有限合伙企业，应当具备下列条件： (1)有限合伙企业 由 2 个以上 50 个以下合伙人设立，但是法律法规另有规定的除外，有限合伙企业至少应当有一个普通合 伙人 ;(2)有书面合伙协议 ;(3)有限合伙人认缴或者实际缴付的出资 ;(4)有限合伙企业名称中应当标明 “有限合 伙”字样 ;(5)有限合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利作价出资 ( 但有限合伙 人不得以劳务出资，在股权投资基金领域，普通合伙人也通常只宜以货币形式出资  );(6)有生产经营场所  ;(7) 法律法规规定的其他条件。故本题选  A 选项。 7.下列关于股权投资协议中反摊薄条款的叙述正确的有 ( )。Ⅰ .又称反稀释条款Ⅱ .是一种用来保证股权投资基金权益的约定Ⅲ .目的是确保不会因公司以更低的发行价进行新一轮融资而导致投资人的股权被 稀释从而投资被贬值Ⅳ .反摊薄条款根据新一轮融资发行的股数的比例、价格的不同，可能采取完全棘轮法或者加权平均法，在调整完成前，公司不得增资 A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ D.Ⅲ、 Ⅳ 答案： C 解析：反摊薄条款又称反稀释条款，是一种用来保证股权投资基金权益的约定，目的是确保不会因公司以更低的发行价进行新一轮融资而导致投资人的股权被稀释从而投资