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内 部 控 制 手 册 （2009版） 目 录 第一章 总 则 1 编制《内部控制手册》目的、依据…………………………………………… 1 2 《内部控制手册》的适用范围……………………………………………………1 3 内部控制基本原则……………………………………………………………… 1 4 内部控制的基本要求…………………………………………………………… 2 5 内部控制组织机构……………………………………………………………… 4 6 内部控制手册的更新与监督…………………………………………………… 4 第二章 公司组织架构及企业文化建设 1 董事会的工作流程……………………………………………………………… 5 2 监事会的工作流程………………………………………………………………13 3 高级管理层的工作流程……………………………………………………… 23 4 董事会下设专业委员会的设立及工作流程……………………………………28 5 经理层下设专业委员会的设立及工作流程……………………………………35 6 子（分）公司设立流程…………………………………………………………40 7 企业文化建设管理业务流程……………………………………………………44 第三章 战略规划与风险管理 8 战略规划管理业务流程…………………………………………………………50 9 全面风险管理业务流程…………………………………………………………56 10 重大事件应急管理业务流程……………………………………………………62 第四章 人力资源管理 11 人力资源发展规划管理业务流程………………………………………………67 12 员工岗位管理业务流程…………………………………………………………71 13 员工招（选）聘管理业务流程…………………………………………………75 14 员工退出管理业务流程…………………………………………………………80 15 员工考核管理业务流程…………………………………………………………87 16 员工培训管理业务流程…………………………………………………………91 17 员工薪酬管理业务流程…………………………………………………………95 18 员工社会保险管理业务流程………………………………………………… 100 19 领导班子考核管理业务流程………………………………………………… 105 20 出国派遣人员管理业务流程………………………………………………… 109 第五章 合同及法律事务管理 21 合同管理业务流程…………………………………………………………… 114 22 法律纠纷案件管理业务流程………………………………………………… 122 23 重大经营活动法律审查管理业务流程……………………………………… 129 24 授权管理业务流程…………………………………………………………… 133 第六章 预算管理 25 预算编制管理业务流程……………………………………………………… 138 26 运营分析与预算调整管理业务流程………………………………………… 143 27 预算考核与评价管理业务流程……………………………………………… 149 第七章 生产管理 28 项目管理体系建立和运行管理业务流程…………………………………… 156 29 工程质量管理业务流程—施工企业………………………………………… 160 29 工程质量管理业务流程—房地产企业……………………………………… 170 29 工程质量管理业务流程—设计院…………………………………………… 175 30 安全生产管理业务流程……………………………………………………… 182 第八章 采购及支出管理 31 工程项目分包招标管理业务流程…………………………………………… 189 32 供应商审核与管理业务流程………………………………………………… 195 33 采购管理业务流程—材料采购与机械设备及周转物资租赁……………… 202 33 采购管理业务流程—办公用品采购………………………………………… 209 34 应付账款与付款管理业务流程……………………………………………… 213 第九章 市场与资质管理 35 市场研究与分析管理业务流程……………………………………………… 218 36 资质申报管理业务流程……………………………………………………… 226 37 系统内投标竞争协调管理业务流程………………………………………… 231 第十章 收入、成本及费用管理 38 工程结算管理业务流程………………