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公司内控管理制度 公司内控管理制度1 1 ***** *****小额贷款有限公司内控管理制度 小额贷款有限公司内控管理制度 第一章总则 第一章总则 第一条为促进公司建立和健全内部控制，防范金融风险，保 第一条为促进公司建立和健全内部控制，防范金融风险，保 障公司体系安全稳健运行，依据 《中华人民共和国银行业监督管 障公司体系安全稳健运行，依据 《中华人民共和国银行业监督管 理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国公司 理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国公司 法》、《关于小额贷款公司试点的指导意见》等法律规定和金融企 法》、《关于小额贷款公司试点的指导意见》等法律规定和金融企 业审慎监管要求，制定本制度。 业审慎监管要求，制定本制度。 第二条内部控制是公司为实现经营目标，通过制定和实施一 第二条内部控制是公司为实现经营目标，通过制定和实施一 系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后 系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后 监督和纠正的动态过程和机制。 监督和纠正的动态过程和机制。 第三条公司内部控制的目标： 第三条公司内部控制的目标： ( ) ( ) 一 确保国家法律规定和公司内部规章制度的贯彻执行。 一 确保国家法律规定和公司内部规章制度的贯彻执行。 ( ) ( ) 二 确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。 二 确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。 ( ) ( ) 三 确保风险管理体系的有效性。 三 确保风险管理体系的有效性。 ( ) ( ) 四 确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实 四 确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实 和完整。 和完整。 第四条公司内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原 第四条公司内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原 则，包括： 则，包括： ( ) ( ) 一 内部控制应当渗透公司的各项业务过程和各个操作环 一 内部控制应当渗透公司的各项业务过程和各个操作环 节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操 节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操 作均应当有案可查。 作均应当有案可查。 ( ) ( ) 二 内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，公司的 二 内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，公司的 经营 经营 管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内 管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内 控优先”的要求。 控优先”的要求。 ( ) ( ) 三 内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受 三 内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受 内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反 内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反 馈和纠正。 馈和纠正。 ( ) ( ) 四 内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、 四 内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、 执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。 执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。 第五条内部控制应当与公司的经营规模、业务范围和风险特 第五条内部控制应当与公司的经营规模、业务范围和风险特 点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。 点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。 第二章内部控制的基本要求 第二章内部控制的基本要求